Главная - Налоговое право - С какой суммы выигрыша в лотерею платится налог

С какой суммы выигрыша в лотерею платится налог


С какой суммы выигрыша в лотерею платится налог

Налог на выигрыш в России


18.09.2019При участии в государственных различных лотереях или рекламной акции игроки нередко выигрывают авто или иной ценный приз или определенную денежную сумму. Однако многие победители не знают о том, нужно ли платить подоходный налог с выигранного нового автомобиля или иного выигрыша.Ставка по уплате налога напрямую зависит от приза и способа проведённого розыгрыша. Попробуем разобраться в этом вопросе более детально. Вопрос оплаты налогов с полученных выигрышей регулируется Налоговым кодексом, статьями №№ , , .

Здесь изложены основные моменты по поводу налогооблагаемых сумм и размеру налоговых выплат.Сразу нужно отметить, что налог нужно платить с любого выигрыша, независимо от его формы. В частности, в лотерею можно выиграть не только денежные призы, а также автомобили, квартиры и туристические путёвки. В любом случае человек получает финансовую выгоду, следовательно, должен сделать положенные отчисления в государственный бюджет.

Размер таких отчислений напрямую зависит от гражданства, способа розыгрыша призов и величины выигрыша.

Ставка налога на выигрышПод таким лотереями понимаются розыгрыши, которые проводятся на безвозмездной основе.

В большинстве случаев проводятся такие лотереи в рекламных целях, для привлечения внимания к товарам и услугам.Например, некая компания продвигает свой новый продукт, и предлагает всем покупателям товара принять участие в бесплатном розыгрыше призов. Обычно для этого необходимо ввести промокод или выполнить другие условия организатора лотереи. В любом случае, розыгрыш проводится бесплатно, и по сути является приятным бонусом за покупку товара.Независимо от того, какой приз получит победитель, ему придётся оплатить 35% от денежного эквивалента выигрыша.

По такое схеме работает большинство лотерей, проводимых на территории России.

Суть обычно сводится к тому, что игроку нужно угадать определённые цифры, которые выпадут в ходе проведения розыгрыша, и отметить их в своём билете.

В большинстве случаев, призы в таких лотереях денежные, и с полученной прибыли необходимо уплатить 13%.Нерезидентами считаются участники лотерей, которые не имеют российского гражданства.

Этот статус не мешает принимать участие в различных розыгрышах, но ставка налогообложения изменяется. В частности, нерезиденты должны заплатить 30% от стоимости полученного приза.

К слову, аналогичная ставка актуальна для любой прибыли, полученной иностранными гражданами на территории страны.Во всех перечисленных ситуациях существует один нюанс. Указанные размеры налоговых ставок действуют для всех без исключения, независимо от организаторов розыгрыша. Не секрет, что лотереи могут проводиться государством и частными компаниями.

В любом случае, победителю придётся оплатить налог в установленном размере.В настоящее время в стране проводится довольно много лотерей, где разыгрываются денежные и вещевые призы.

Кратко рассмотрим основные варианты розыгрышей и налоговые ставки при получении выигрышей.

Начнём с того, что такая деятельность запрещена на территории РФ.

Несмотря на действующие ограничения, игорный бизнес продолжает активно развиваться, пусть и в онлайн-режиме. Многие интернет-казино работают через оффшорные зоны, поэтому полностью заблокировать их не получается.Отсюда следует, что отследить выплаты выигрышей игрокам крайне сложно. Сделать это можно лишь запросив выписки по банковским картам, но российское законодательство запрещает это делать в отношении физических лиц без веских оснований.В любом случае выигрыш в онлайн-казино облагается налогом в размере 13% от полученной суммы.Здесь ситуация напоминает вариант с онлайн-казино, рассмотренный выше.

В частности, не все букмекерские конторы работают в рамках правового поля, но в отличие от казино, такие организации могут осуществлять свою деятельность не только в интернете, но и реальной жизни.Выигрыш на тотализаторах также облагается налогом в размере 13%.

При этом предполагается, что руководство букмекерской конторы самостоятельно проводит необходимые отчисления, если сумма выигрыша превышает 15 000 рублей. В остальных случаях подача налоговой декларации входит в обязанности игрока.

Независимо от организатора розыгрыша, победители оплачивают налог с выигрыша в размере 13 или 35%. Вторая ставка актуальна для стимулирующих лотерей, принять участие в которых можно на безвозмездной основе.Это аналогия популярной семейной игры.

Суть сводится к тому, что участники приобретают билеты, которые являются копией карточек домашнего лото.

В день розыгрыша ведущий вытаскивает из мешочка бочонки, и тот из участников, который заполнит все поля, может сорвать Джекпот.Учитывая, что билет для участия в «Русском лото» приходится приобретать на собственные деньги, такие розыгрыши нельзя отнести к разряду стимулирующих лотерей. Поэтому налоговая ставка для победителей составляет 13%.

Здесь может действовать сразу три налоговые ставки:

  1. 35%.
  2. 30%
  3. 13%

Конкретная сумма зависит от статуса победителя (резидент/нерезидент) и способа проведения розыгрыша. Отметим, что точную сумму отчислений обычно озвучивают организаторы розыгрыша.

При этом победитель может пригласить независимого эксперта, чтобы подтвердить заявленную стоимость авто.Здесь нужно уточнить, что внести налог нужно до получения выигрыша, иначе забрать приз не получится. Если у победителя нет нужной суммы, по обоюдному согласию между победителем и организаторами, автомобиль можно продать.В большинстве случаев, налог с выигрыша в лотерею уплачивается на территории страны, где проводилась лотерея.

Это делается в рамках международных договорённостей, чтобы исключить случаи двойного налогообложения.В качестве примера рассмотрим налоговые ставки с выигрышей на территории разных стран:

  1. Чехия — 20%;
  2. Италия — 6%;
  3. Болгария — 5%;
  4. США — в среднем 25%, но в разных штатах могут действовать свои ставки.

Это стимулирующие лотереи, которые проводятся различными компаниями для продвижения своих товаров и услуг на рынке.

Выше упоминалось, что для таких выигрышей установлена ставка в 35%.Такие выигрыши могут быть в стимулирующих и обычных лотереях.

Поэтому налоговая ставка составляет 13 и 35% соответственно.

Если победитель нерезидент страны, он оплачивает 30% от суммы выигрыша.Такая декларация подаётся на общих основаниях в установленные законом сроки.
Декларация подаётся по форме 3-НДФЛ, если доход получен в текущем году, задекларировать доход необходимо до 30 апреля следующего года.

Образец декларации 3-НДФЛВ декларации указываются следующие сведения:

  • Персональные данные победителя: Ф.И.О, паспортные данные, ИНН.
  • Общую сумму выигрыша.
  • Сумму, которую необходимо внести в бюджет.

Получить декларацию можно при личном визите в территориальное подразделение налоговой службы либо скачать на сайте ФНС.

При подаче налоговой декларации нужно учитывать, что полагающиеся отчисления должны поступить в бюджет не позднее 15 июля. Подаётся декларация в бумажном и электронном виде. В первом случае, в бланке не должно содержаться зачёркиваний и исправлений.
В идеале, заполнять такую декларацию нужно на месте, по установленному образцу.

Оплатить налог нужно до 15 июляСразу отметим, что налоговых льгот при оплате таких отчислений не предусматривается.

Это касается и льготных категорий граждан: инвалидов, пенсионеров, участников боевых действий и пр. Отметим, что если приз достался несовершеннолетнему, получить выигрыш смогут законные представители победителя: родители или опекуны. Именно они и будут распоряжаться денежными средствами.Отметим, что исключением для несовершеннолетних будет участие в бесплатных лотереях и конкурсных мероприятиях, которые проводятся на уровне школы или муниципалитета.

Именно они и будут распоряжаться денежными средствами.Отметим, что исключением для несовершеннолетних будет участие в бесплатных лотереях и конкурсных мероприятиях, которые проводятся на уровне школы или муниципалитета.

Такие подарки или какие-либо услуги, предоставляемые несовершеннолетнему, могут использоваться им по своему усмотрению.Касательно освобождения от налоговых выплат закон предусматривает такую возможность. В частности, государство не требует оплачивать налоги с небольших выигрышей.

Законодатель устанавливает лимит в 4 000 рублей. Если суммарный объём выигрышей в течение года ниже установленной финансовой планки, платить не нужно. Все выигрыши сверх установленного лимита подлежат налогообложению в установленном порядке.

Такое деяние попадает под определение «уклонение от уплаты налогов».

К нарушителям могут применяться такие санкции:

  • Штраф за неуплату налогов карается штрафом в размере 20% от общей суммы задолженности. Если в ходе судебного разбирательства будет выявлено, что гражданин умышленно уклонялся от налоговых выплат, размер штрафа увеличивается вдвое, и составит 40%.
  • За несвоевременную подачу налоговой декларации также предусматривается штраф в размере 5% за каждый просроченный месяц. Нужно уточнить, что размер подобных взысканий не может превышать 30% от суммы неуплаченных налогов, но не менее 1 000 рублей.
  • За каждый день просрочки начисляется пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования, установленной Центробанком России;

Касательно крупных выигрышей, карательные меры ужесточаются.

Например, если налоговая задолженность превышает 900 000 рублей, неплательщика могут арестовать на срок до 12 месяцев, либо оштрафовать на сумму 100 000-300 000 рублей.Отметим, что на основании судебного решения, налоговая задолженность может взыскиваться принудительно. Например, из зарплаты должника будут удерживаться определённые суммы до погашения всего долга.

Предварительно в бухгалтерию предприятия поступает исполнительный лист.Помимо этого, граждане, которые не платят государству налоги, попадают в своеобразный чёрный список, и не смогут выехать за границу.Поделиться с друзьями:

Налог на выигрыш в лотерею в России: сколько и когда платить

Команда редакторов Promdevelop Каждый человек хоть раз в жизни участвовал в лотерее или ТВ-розыгрыше.

Некоторым удается выиграть ценный приз, значительную или незначительную сумму. Содержание статьи [развернуть] Но далеко не каждый знает, что на подобные подарки накладывается налогообложение.

В большинстве случаев победителю выплачивают сумму выигрыша уже с учетом выплаты налога на приз. О том, правильно ли поступают организаторы в этом случае, и сколько установлена ставка, будет рассмотрено далее.

Согласно действующему российскому законодательству каждый гражданин обязан уплачивать . В главе 23 НК РФ указывается сумма в 13%.

Но налог на выигрыш может составлять и 35%, если это стимулирующая лотерея. В 2017 году в законодательстве произошли изменения, в результате чего добавилась ставка налога в размере 30%.

Вследствие представленного факта следует рассмотреть все особенности начисления налога на выигрыш в лотерею в России.

В 2017 году был подписан ФЗ-№354 от 1 января 2018 года. В новом законе указывается разделение видов розыгрышей и лотерей, согласно чему определяется, какой налог с выигрыша должен заплатить победитель. На данный момент существует 3 ставки – 13%, 30% и 35%.

13% с выигрыша уплачивают все лица, которые получили денежное вознаграждение за участие в лотереи. 35% ставка действует на выигрыши со стимулирующих лотерей.

30% с выигрыша уплачивают все, кто не является резидентом России. (нерезиденты – это люди, которые имеют Российское гражданство, но проживают больше времени за пределами страны. Здесь предусмотрено количество дней – 183 в течение следующих друг за другом 12 месяцев.

Меньше указанного количества дней влечет обязательство уплаты налога в размере 30%).

Важно указать, с какой суммы налог с выигрыша не уплачивается вовсе.

Это выигрыши на сумму до 4 тыс.

рублей. Примечательно, что в расчет берут все денежные вознаграждения за последний календарный год.

Налог на призы и выигрыши 2020 года на сумму до 14 999 рублей уплачивают сами победители. Иными словами – они самостоятельно подают декларацию с указанием своего дохода.

Далее оплата следует через кассу банка. Налог с лотерейного и иного выигрыша более 15 000 рублей уплачивают самостоятельно организаторы лотереи. Победитель получает сумму уже с вычетом налогового сбора.

В определении налоговой ставки в уплате лотереи следует учитывать ее специфику и условия проведения.

Важно знать! Стимулирующие лотереи – это конкурсы и акции, для участия в которых участнику не пришлось вносить деньги.

Призовой фонд в данном случае сформирован организаторами. Иными словами, в розыгрыше участвуют купоны, наклейки и прочие «жетоны», которые выдаются при покупке товаров и пользовании услуг, а также на безвозмездной основе.

Сегодня каждый бренд считает необходимым провести акцию, которая помогает увеличивать число покупателей. Налог на такую лотерею также приходится платить и платить по высокой ставке – 35% с выигрыша. Подобное происходит в следующих акциях:

  1. лотерея имеет название “конкурс” или “игра”, которая организована в рамках рекламы товаров и услуг;
  2. акции, проводимые на телевидении или радио;
  3. викторины журналов и газет.
  4. магазинные розыгрыши товаров и услуг определенного бренда и прочее;

Налог на выигрыш в лотерею в 2020 году подобного рода «выплачивается сразу» – победитель забирает сумму уже с вычетом 35% от розничной стоимости выигранного товара или суммы розыгрыша.

Самостоятельная уплата требует предварительного оповещения налоговой службы, что должно происходить до 30 апреля последующего года от получения выигрыша – это сроки подачи декларации.

Оплата налога по декларации происходит до 15 июля текущего года.
Пошаговая инструкция действий представляется следующим образом:

  • Оплата налога на призы происходит годом позже от получения выигрыша. После нового года необходимо скачать бланк декларации 3НДФЛ на сайте Налоговой службы или обратиться в специализированную контору, которая предоставляет услуги заполнения деклараций.
  • На основе поданной декларации будет составлена квитанция для уплаты налога на лотерейный выигрыш в России. Ее высылают по почте в соответствии с адресом регистрации налогоплательщица. До 15 июля необходимо оплатить квитанцию, в противном случае налагается штраф.
  • Подача декларации в отделение Налоговой службы происходит до 30 апреля. Отправить документ можно через официальный сайт с помощью ранее зарегистрированного Личного кабинета налогоплательщика, отправить по почте или отнести лично.

Декларацию легко заполнить самостоятельно.

В документе указывается следующая информация:

  1. сумму полученного выигрыша – для уплаты налога на акции и прочие виды лотереи указывают размер приза в российской валюте;
  2. идентификационные данные – ИНН и прочие сведения;
  3. адрес регистрации;
  4. личные данные по паспорту – фамилия, имя и отчество;
  5. самостоятельный расчет в соответствии с фактом, какой налог на выигрыш предусмотрен в России.

Отсутствие своевременной выплаты от любого вида приза влечет обязательное начисление штрафа.

Определив, какой налог с выигрыша в лотерею полагается в том или ином случае, следует рассчитать его сумму от размера приза. Зачастую выплаты впечатляют, поэтому некоторые победители пытаются утаить победу и сэкономить. Это влечет обязательное наложение штрафа в соответствии со статьей 122 НК РФ. Размер штрафной санкции составляет 20% от суммы налога.
Размер штрафной санкции составляет 20% от суммы налога.

Рассчитав, сколько составляет налог на выигрыш, большинство победителей стараются найти способы уменьшения суммы. Подобное возможно, но только при условии, что победитель считает объявленную рыночную стоимость приза завышенной.

В этом случае рекомендуется обратиться в оценочную организацию, где специалист проведет независимую экспертизу и определит настоящую стоимость полученного товара.

В соответствии с полученными данными заполняют декларацию. Ее подают вместе с результатами проведенной экспертизы. Ответив на вопрос, облагается ли налогом выигрыш в лотерею, становятся непонятными условия оплаты.

Главным вопросом остается последовательность выплаты в пользу государства на сумму от 15 тыс.

рублей организаторами. В данном случае необходимо учесть следующие факторы:

  1. для получения разрешения необходимо подать пакет документов, который представляется в статье 6 ФЗ-№138;
  2. если предусматривается проведение стимулирующей лотереи, в Налоговую Службу необходимо отправить уведомление в соответствии со статьей 7 ФЗ-№138.
  3. организаторы лотереи должны соблюсти все правила ее проведения, утвержденные в Постановлении Правительства №338 от июля 2004 года;
Рекомендуем прочесть:  2 ндфл скачать бланк в ворде

Если организаторы лотереи своевременно не оповестили Налоговую Службу о своем намерении, они обязаны самостоятельно уплатить налог с полученного победителем приза. В данном случае руководствуются статьей 226 НК РФ. Как уже было сказано выше, что отсутствие уплаты налогов в пользу государства облагается штрафом.

Сумма рассчитывается с учетом ставки в 20% от стоимости, какой налог с приза должен был быть уплачен. Если Налоговая Служба в ходе проверки выявит умышленное сокрытие полученного дохода, размер штрафа увеличивается до 40%.

Административная и уголовная ответственность в данном случае не предусмотрены, вне зависимости от того, сколько налог с выигрыша в лотерею должен уплачиваться в пользу государства.

Подробно были рассмотрены вопросы, с какой суммы выигрыша платится налог и как это провести самостоятельно.

Решить вопросы заполнения декларации можно самому или через специалистов, занимающихся заполнением указанных документов.

Следует различать особенности выплаты налога в соответствии с видом лотереи:

  1. налог на выигрыш автомобиля – 13% (стандартная лотерея, включая «Русское лото») или 35% (розыгрыш проводился на условиях );
  2. налог с выигрыша в букмекерской конторе – это 13% от суммы приза, оплата проводится на общих основаниях, представленных выше;
  3. налог на выигрыш в США – уплачивается в соответствии с законодательством страны, ставка определяется законом штата (в большинстве штатов – 25%, некоторые штаты устанавливают дополнительные к выигрышу ставки).
  4. налог с выигрыша в «Русское лото» – это 13%, вне зависимости от того, каким образом проводилась лотерея;

200000 Читайте также Налоги 85 Финансы 81 Налоги 97 Налоги 64 Налоги 131 Строительство и недвижимость 44 Налоги 274 Налоги 62 В поисках работы 12

Налог на выигрыш в лотерею в России: как и сколько заплатить

9 июня 2020Кто из нас хоть раз в жизни не мечтал выиграть в лотерею, да не сто рублей, а миллион или даже больше? Размышляя о том, куда бы вы потратили выигрыш, учтите, что вам достанется не вся сумма. Расскажем, какой налог придётся заплатить государству со своего счастливого билета.Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год в России налогом не облагаются вообще.

4 000 рублей — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы в лотерею. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ, ставка которого составляет 13%.Все выигрыши в лотерею суммарно свыше 4 000 рублей в год облагаются налогом с 13-процентной ставкой.Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации. Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные.

Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей разных размеров.Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей. Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т.

п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша.

И тогда окажется, что платить налог с выигрыша придётся со ставкой 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.Эта информация, по сути, указывается на самом билете. Если найдёте на нем слово «лотерейный», значит, 13, если такого слова нет, то 35.

Во многих случаях устроители негосударственных акций сразу уменьшают заявленный выигрыш на сумму налога, и перечисляют его сами, а счастливчик-победитель этими вопросами не заморачивается.

Но так бывает не всегда.Нередко заниматься вопросами налогов с выигрышей приходится самому человеку.

Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу. Особенно, если выиграл не денежную сумму, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог с 35%-ной ставкой от её стоимости просто нет.Поэтому заранее читайте все условия участия в подобных акциях. Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом.

Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.Если счастливый билетик принёс вам сумму выигрышей до 15 000 рублей, налог придётся платить самостоятельно — подать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля, следующего за годом выигрыша, а деньги успеть перевести государству до 15 июня.Соответственно, ваши действия зависят от того, в каком году и какой размер денег вы выиграли в лотерею.Например, в 2020 году ваши выигрыши в лотерею составляют 14 000 рублей. Тогда до 30 апреля 2021 года следует подать декларацию и перечислить до 15 июня того же года налог с выигрышей на сумму 1 300 рублей (14 000 — 4000) х 13% = 1 300).В случае, когда выигрыш составил от 15 000 рублей включительно и до бесконечности, налоговым вопросом должен заниматься организатор лотереи — сам удержать и перечислить нужную сумму в госбюджет.Если налог с выигрышей приходится платить самостоятельно, проще всего это сделать дистанционно:

  1. через ;
  2. с помощью сервиса «».

Можно лично прийти в налоговую инспекцию по месту жительства, там сотрудники объяснят, как заполнить нужные бумаги и где оплатит налог с выигрышей.Способ 1.Внимание!

У вас должна быть усиленная квалифицированная электронная подпись. Как её получить, смотрите .Заходите в раздел «Подача налоговых деклараций» — налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ).Выбираете «Заполнить новую декларацию» и отчетный год, за который будет представлена налоговая декларация 3-НДФЛ.

Вводите нужную сумму.Данные о поступлении информации в налоговый орган отразятся в режиме реального времени.Способ 2.В соответствующем скачиваете бланк. Нас интересует налог 3-НДФЛ.Заполненные бумаги с требуемой суммой отправляете в свой территориальный налоговый орган заказным письмом или в электронном виде (но с помощью квалифицированной подписи) — .

Сообщение о регистрации придёт в личный кабинет.На заходите в свой кабинет как физлицо (ведь даже если по факту вы ИП, в лотерею играли как «физик»).Идёте по разделам «Налоги» — «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ».Налог с выигрышей в лотерею на необходимую сумму можно оплатить онлайн (но для этого у вас должна быть электронная подпись, или её потребуется получить, для чего система перенаправит на соответствующую страницу).Допустимо также уже заполненную предварительную информацию с высчитанной суммой загрузить с помощью специальной программы .Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит. Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц.

Если не уплатить требуемую сумму в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании размера долга.Заплатить всю сумму налогов с выигрышей можно дистанционно.

Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн.

Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.

Я выиграл в лотерею или получил подарок

Доходы, полученные в виде выигрышей в лотерею или подарков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц.

Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%. В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

При получении дохода в виде выигрыша от участия в лотерее Вам необходимо самостоятельно отразить сумму дохода в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц ( ). Налог на доходы, полученные в виде подарков от российских организаций и индивидуальных предпринимателей, исчисляется, удерживается и перечисляется дарителем.

То есть в большинстве случаев декларировать такие доходы физическим лицам самостоятельно нет необходимости. Доходы в виде подарков не облагаются налогом на доходы физических лиц в случае, если их стоимость не превышает 4 000 рублей в год. Иной порядок установлен в отношении доходов, полученных в виде подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Так, обязанность самостоятельно задекларировать доходы и уплатить налог возникает в случае получения подарков в виде:

  1. транспортных средств;
  2. недвижимого имущества;
  3. акций, долей, паев.

Исключением из этого правила является получение указанных подарков от членов семьи или близких родственников.

В соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации членами семьи и близкими родственниками признаются: супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. При получении доходов в виде выигрыша от участия в лотерее либо подарков от физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Налог на выигрыш в лотерею: кто должен платить и каким образом?

Какой процент от выигрыша в лотерею нужно заплатить в «Столото» и как это сделать? Отвечаем на вопросы, связанные с налогообложением в нашем специальном материале.

В России выигрыш в денежную или вещевую лотерею приравнивается к доходу.

Из этого следует, что победитель должен отдать государству НДФЛ с выигрыша. Есть два значения процентной ставки НДФЛ: для граждан Российской Федерации или, точнее, налоговых резидентов РФ это 13% от суммы.

Все другие лица облагаются налогом в 30%.

Отметим, что, согласно п. 28 ст. 217 Налогового Кодекса РФ, денежные призы не более 4 тысяч рублей суммарно за год, освобождаются от налогообложения. Если общая годовая сумма превысила эти цифры, вам придется заплатить налог.

Сделать это следует лично также, когда вы выигрываете в вещевую лотерею.

В этом случае организатор подает уведомление в ФНС о вашем доходе, подчеркивая, что самостоятельно удержать налог не представляется возможным. Автоматически деньги с выигрыша удерживаются, только когда он равен или превышает 15 тысяч рублей.

Тогда нужная сумма перечисляется государству организатором лотереи. Если же вы не достигли означенного предела, вам придется лично заниматься выплатой налога.

Сюда же относится случай, если суммарный годовой выигрыш в 15 тысяч рублей и более накопился из небольших призов. Чтобы выплатить назначенный налог на лотерею, обратитесь в ИФНС там, где вы живете фактически. Сделать это нужно не позднее 30 апреля года, который следует за завершившимся налоговым периодом (годом).

Подать декларацию с выигрыша следует по форме 3-НДФЛ. Крайний день уплаты — 15 июля.

Иными словами, выиграв в 2020 году меньше 15 тысяч рублей, отправьте декларацию до 30 апреля 2021 года. Укажите в уведомлении:

  1. расчет и итоговую сумму налоговых отчислений, которые следует отдать государству.
  2. размер выигрыша;
  3. личные данные (ФИО, ИНН, адрес регистрации и т. п.);

Оплатить НДФЛ надо до 15 июля 2021 года.

На уклонистов будут наложены штрафные санкции. Это 20% от налога плюс пеня. Если судья посчитает, что вам было известно о необходимости выплатить налог, но этого не произошло, ставка штрафа повышается до 40%.

Денежные взыскания также предусмотрены для тех, кто своевременно не подал декларацию о налогах. Во время просрочки ежемесячно к налогу будет прибавляться еще 5%.

Отметим, что штраф не может превышать 30% налога, но и не бывает менее одной тысячи рублей. Если налогоплательщик не станет платить нужные суммы, Федеральная налоговая служба может через суд удержать долг напрямую из зарплаты неплательщика. Ответственность может оказаться и уголовной.

Такое происходит, если суммарный подоходный налог за три финансовых года подряд превышает 900 тыс.

рублей, а доля неуплаченных налогов более 10% от общего долга, либо выше 2,7 млн. Здесь санкции разнятся: от 100 тысяч рублей до лишения свободы сроком до года.

Однако такие меры для победителей лотерей — чисто теоретические: как было сказано выше, уплатой налога с крупных сумм занимается организатор лотереи.

Когда выиграл в лотерею: сколько и как платить налог

4 июня 202024 тыс. прочитали2,5 мин.44 тыс. просмотра публикацииУникальные посетители страницы24 тыс.

прочитали до концаЭто 55% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияКто из нас хоть раз в жизни не мечтал выиграть в лотерею, да не сто рублей, а миллион или даже больше? Размышляя о том, куда бы вы их потратили, учтите, что вам достанется не вся сумма.

Расскажем, сколько придётся заплатить государству со своего счастливого билета.Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год налогом не облагаются вообще.

4 000 — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ в размере 13%.Все выигрыши в лотереи свыше 4 000 рублей в год облагаются 13-процентным налогом.

Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации. Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные.

Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей.Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей.

Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т.

п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша. Но налог с него уже будет 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.Эта информация указывается на самом билете. Самое главное и очевидное, посмотреть — лотерейный ли он.

Если вы не найдёте этого слова, скорее всего, нет.Во многих случаях устроители таких негосударственных акций сразу выдают выигрыш меньше заявленного на сумму налога, который перечисляют сами, а счастливчик-победитель, как говорится, не заморачивается. Но так бывает не всегда.Нередко заниматься этими вопросами приходится самому счастливчику. Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу.

Особенно, если выиграл не денежную сумму, с частью которой расставаться хоть и жалко, но вполне осуществимо, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог в 35% от её стоимости просто нет.Поэтому читайте все условия участия в подобных акциях заранее.

Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом.

Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.Если счастливый билетик принёс вам сумму до 15 000 рублей, налог придётся платить самостоятельно — подать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля, следующего за годом выигрыша, а деньги успеть перевести государству до 15 июня.Например, в 2020 году ваш выигрыш в лотерею — 14 000 рублей.

Тогда до 30 апреля 2021 года следует подать декларацию и перечислить до 15 июня того же года налог в размере 1 300 рублей (14 000 — 4000) х 13% = 1 300).В случае, когда выигрыш составил от 15 000 рублей включительно и до бесконечности, налоговым вопросом должен заниматься организатор лотереи — сам удержать и перечислить нужную сумму в госбюджет.Если налог приходится платить самостоятельно, проще всего это сделать дистанционно:� через ;� с помощью сервиса .Можно лично прийти в налоговую инспекцию по месту жительства, там сотрудники объяснят, как заполнить нужные бумаги и где оплатить.Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит.

Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц.

Если не уплатить его в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании.Заплатить налоги можно дистанционно. Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн. Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.Подписывайтесь на наш канал.

Рассказываем о гаджетах и технологиях.Ещё статьи:

Какие суммы налога выплатят с крупных выигрышей в лотерею Русского лото?

2 января19 тыс.

прочитали2,5 мин.24 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы19 тыс. прочитали до концаЭто 83% от открывших публикацию2,5 минуты — среднее время чтенияКогда мы приобретаем лотерейный билет в надежде сорвать «Большой куш», мы не задумываемся о том, что в случае выигрыша, у нас возникнут определенные финансовые обязательства перед государством.

Именно поэтому каждый обладатель лотерейного билета должен знать, в каком случае, когда и в каком объеме ему необходимо «поделиться» с государством денежным призом, во исполнение обязательства об уплате налога с выигрыша. Необходимо понимать, что каждый человек, внеся деньги в кассу и, получив взамен лотерейный билет, автоматически вступает в правовые отношения с организаторами игры, государственными учреждениями и т.д.В результате новогоднего розыгрыша «Русского лото» 2021 года в России появился 581 миллионер, что является историческим рекордом государственных лотерей «Столото». В частности, в Москве миллионерами стали 113 участников лотереи, в Санкт-Петербурге — 45, в Башкирии — 22, в Краснодарском крае — 21, в Подмосковье и Свердловской области — по 15, а в Ханты-Мансийском автономном округе — 14.Давайте разберемся, какую сумму налога придется уплатить счастливчикам, выигравшим в лотерею «Русское лото».При определении суммы, подлежащей уплате в качестве налога на выигрыш, необходимо знать, что налогом облагается та сумма выигрыша, которая превышает 4000 рублей за один год (12 календарных месяцев), т.е.

Вы платите налог на выигрыш, если суммарно за год выиграли больше 4000 рублей. Так, Вы суммируете все ваши доходы в лотерею за год, отнимаете от получившейся суммы 4000 рублей, а с оставшейся разницы уплачиваете НДФЛ (налог на доходы физ.лиц). Например, если за год Вы дважды выиграли в лотерею (5000 рублей и 8000 рублей), то общий Ваш доход составил 5000 + 8000 = 13000 рублей.

Из 13000рублей мы вычитаем 4000 рублей (необлагаемую налогом сумму) и получаем 9000 рублей — именно с этой суммы мы и уплачиваем налог.

  1. Если Ваш выигрыш в лотерею составил больше 4000 рублей, но меньше 15 000 рублей, то налог Вы должны исчислить и уплатить самостоятельно. Для уплаты данного налогагражданину следует подать декларацию о доходах в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля
  2. Если Ваш выигрыш в лотерею составил более 15000рублей, то налог за Вас исчислит и уплатит организатор розыгрыша, а Вы получите на руки приз за вычетом налога.

Тут все просто:

  1. Если Вы являетесь нерезидентом РФ, то налог на выигрыш в лотерею для Вас составит 30 % от суммы выигрыша.
  2. Если вы являетесь резидентом РФ (гражданином РФ или лицом,проживающим на территории РФ на основании вида на жительство), то Вам придется уплатить 13 % от суммы выигрыша;

Например, если Вы являетесь гражданином РФ и выиграли в лотерею 500 000 рублей, то Вам придется уплатить сумму налога, равную: (500 000 — 4000) *0,13 = 64 480 рублей. Таким образом, на руки Вы получите: 500000 — 64480 = 435520 рублей.

Уплатить налог с выигрыша в бюджет необходимо до 15 июля следующего за отчетным годом. Так, если в 2020 году Вы выиграли в лотерею от 4000 до 15 000 рублей, Вам необходимо уплатить НДФЛ в срок до 15.07.2021 года.Платить налог необходимо в обязательном порядке, поскольку данная обязанность закреплена Налоговым Кодексом РФ.

Освобождаются от уплаты, как уже было сказано ранее, те лица, суммарный выигрыш которых за календарный год составил менее 4000 рублей.

Стоит отличать выигрыш в лотерею типа «Русского лото» от выигрыша в стимулирующей лотереи, при котором необходимо уплатить налог в размере 35 % от суммы выигрыша.

Пример стимулирующей лотереи: «Купи блокнот и выиграй миллион».

Поддержите меня лайком� и подписывайтесь на канал , чтобы быть в курсе новых публикаций!

Налог на выигрыш в лотерею в России

Пока победы небольшие, мало кто задумывается о том, чтобы платить НДФЛ с выигрыша в лотерею. Но если вдруг приз оказался более или менее крупным, то стоит изучить информацию по этой теме и предпринять все необходимые меры.В настоящее время налог на выигрыш в лотерею в России составляет 13%.

Об этом написано в 23 главе НКРФ.

А именно там сказано следующееНалоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей.А налог в размере 35% необходимо платить в случае……получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.То есть…

  1. если вы выиграли в обычную лотерею, то платите 13%. Выиграли миллион, заплатите 130 000 рублей. Выиграли два миллиона — 260 000 руб. и т.д.
  2. если выиграли в розыгрыше в ТВ-передаче, в акции магазина, в викторине журнала или т.п., — платите 35% от денежного выигрыша или 35% от рыночной стоимости приза.

Так, например, житель Сочи, выигравший самый крупный в истории российских лотерей суперприз в размере 364,6 миллионов рублей должен будет заплатить более 47 миллионов в качестве НДФЛ.Не платить налог нельзя.

Другое дело, что вряд ли кто-то будет вам что-либо предъявлять из-за выигранных 50, 100 или даже 10 000 рублей. Если же речь идет о более или менее больших деньгах, то уклоняться не стоит.Уменьшить сумму налога можно, но незначительно.

В частности, согласно 28 пункту статьи 217 НКРФ освобождаются от налогообложения призы, не превышающие 4000 рублей, полученные в сумме за год.Т.е. если вы выиграли 40 призов по 100 рублей (40 x 100 руб. = 4000 руб.), то какой налог с выигрыша в лотерею придется платить в этом случае?

Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог).Платить сразу не нужно. Налог необходимо уплатить по своему месту жительства и не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы и выиграли что-либо.

То есть если выиграли в 2016 году, то заплатить НДФЛ за этот приз нужно до 15 июля 2017 года.О выигрыше в лотерею также необходимо отчитаться перед налоговиками.

Для этого нужно составить и сдать в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства декларацию, которая так и называется

«Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)»

. Сделать это следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2016, сдать нужно до 30 апреля 2017).Составленную декларацию можно сдать в налоговую инспекцию:

  • в электронном виде (НЕ путать с отправкой по e-mail).
  • лично или через уполномоченного представителя;
  • по почте ценным письмом с описью вложения;

Проще всего отправлять через Почту РФ.С 1 января 2018 года законодательство относительно налогообложения выигрышей в лотерею изменилось. Теперь в случае выигрыша суммы равной или более 15 000 рублей налог не нужно будет перечислять самостоятельно, теперь это будет делать за вас лотерейная компания, т.е.

налог вычитаться будет, но сам платеж будет совершать налоговый агент — в нашем случае это компания Столото.

Как правильно заплатить налог на выигрыш?

10 марта 20202 тыс. прочитали3 мин.4,6 тыс. просмотр публикацииУникальные посетители страницы2 тыс.

прочитали до концаЭто 44% от открывших публикацию3 минуты — среднее время чтенияС 2018 года приобретать лотерейные билеты и получать выигранное разрешено лишь совершеннолетним, поэтому и налог на выигрыш уплачивают только те, кому исполнилось 18 лет.

Рассказываем, как не нарушать закон и отдавать в бюджет положенное.Неважно, выиграли ли вы по лотерейному билету или получили на розыгрыше в ближайшем супермаркете хороший приз, заплатить государству придется.

Выигранное считается дополнительным доходом, и поэтому в обязательном порядке облагается налогом на доходы физлиц. Только в одних случаях платит организатор, а в других – счастливый победитель.Налог на выигрыш в лотерею оплачивает компания-организатор, если сумма составила 15 тысяч рублей и более.

Таким образом, человек получает на руки меньше – за минусом запланированного к уплате НДФЛ.Готовность организатора взять на себя оплату указывается в условиях (это то, что обычно пишется мелким шрифтом или публикуется на официальном сайте устроителя).

На руки победитель получает меньше выигранного, ведь часть удерживается для погашения налога.При выигрыше менее 15 тыс.руб., но более 4 тыс.руб, отчитаться обязан получатель, при этом ему на руки организатором выдается вся сумма.Какой налог с выигрыша в лотерею или другую стимулирующую игру придется заплатить, зависит от типа:

  1. с выигранных в лотерею или азартную игру денег – 13%.
  2. НДФЛ за выигрыш/приз в рекламной акции рассчитывается по ставке 35%;

С какой суммы выигрыша платится налог? Необлагаемая сумма – 4 тысячи рублей.

Такой выигрыш под налогообложение не подпадает, но только в том случае, если за 12 месяцев он был разовым. Если за 12 месяцев человек выиграл несколько раз, и сумма превысила 4 тыс.руб., то отчитаться за полученный доход он обязан.Кроме этого, помним, что:

  1. полученную сумму от 4 до 15 тысяч декларируем сами;
  2. более 15 тысяч – отчет налоговикам передает организатор.

Если речь идет о букмекерских выигрышах, то при расчете из суммы вычитают размер сделанной человеком ставки, и только с оставшихся денег считают налог.Важно! Из суммы выигрыша нельзя вычесть всё, что потрачено на покупку лотерейных билетов.С 2018 году вступили в силу изменения ст.214-7 Налогового кодекса, в которых описаны правила расчета налога на выигрыш в букмекерской конторе 2018.

Изменения зафиксированы в ФЗ-354 от 27.11.2017.По новым правилам, если выигрыш составил 15 тыс.рублей и более, то букмекерская контора обязана сама оплатить НДФЛ. При этом сумма налога рассчитывается по каждой победной ставке отдельно.Если выиграть удалось от 15 тыс.руб., то организатор:

  1. удерживает налог с полученной разницы: 13% – с россиян, 30% – с тех, кто живет в России меньше 183 дней.
  2. уменьшает сумму на внесенную игроком ставку;

Когда выигрыш составил менее 15 тыс.руб., получатель получает от букмекерской конторы всю сумму целиком, но заплатить НДФЛ он обязан сам.Важно! Букмекер передает данные о факте выигрыша в налоговую, и если человек не заплатит, инспектор направит бумаги на принудительное взыскание денег.Игрокам в казино следует знать, что:

  1. размер НДФЛ составляет 13%.
  2. оплате подлежит каждый выигрыш, даже если выигранные деньги в следующий раз были проиграны;

Большинство владельцев казино снимают с себя ответственность по налоговой отчетности за выигрыши, но как понять – надо сорвавшему джек-пот платить налог на выигрыш в казино или нет?

Очень просто: если на руки получена полная сумма, то отчитаться нужно.

Если какую-то часть удержали, то нет.Эти правила распространяются и на онлайн-казино, при этом фактом получения выигрыша становится поступление денег на электронный кошелек или банковский счет победителя.Учитывая вышесказанное, не должно возникать сомнений: при выигрыше автомобиля нужно ли платить налог? Обязательно, при этом сделать это должен счастливый обладатель подарка, а НДФЛ составляет уже не 13, а 35%.Как и букмекерские конторы, организаторы стимулирующих акций сообщают информацию о победителе в фискальные органы, поэтому сделать вид, что новенький автомобиль – подарок от любимой жены не получится.Необлагаемые 4 тыс.руб. вычитаются из суммы приза, и с остатка уплачивается 35%.

Если приз стоит четыре тысячи и меньше, то платить налог не придется.Для расчета важно знать стоимость приза.

Ее документально подтверждает организатор. Если вы не согласны с указанной ценой за полученную машину, бытовую технику, шубу или другой подарок, то вправе обратиться в независимую оценочную компанию.

Составленный ее специалистами акт о реальной рыночной стоимости следует приложить к налоговой декларации, чтобы не возникло споров и разногласий с ФНС.На заметку!

Обращаться к оценщикам стоит лишь при получении дорогостоящих призов, так как за работу экспертов придется заплатить из собственного кармана.Участникам иностранных лотерей нужно знать следующее:

  1. если договора нет, то заплатить придется дважды: и в российскую казну, и в бюджет страны-организатора.
  2. если страна-организатор имеет с Россией договор об отсутствии двойного налогообложения, то оплачивается выигрыш только по налоговой ставке иностранной компании, проводившей лотерею или стимулирующую акцию;

В некоторых штатах Америки действуют надбавки к федеральной ставке: в Мичигане – 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%.

Они приплюсовываются к 25%.За налог на выигрыш в лотерею 2018 следует отчитаться до 30 апреля 2020 г., предоставив 3НДФЛ-декларацию в налоговую инспекцию в ФНС по месту жительства.В декларации по форме 3-НДФЛ указываются:

  1. расчет НДФЛ.
  2. размер полученной суммы (данные оценки);
  3. персональные данные;

Принести декларацию можно лично, переслать по почте или заполнить на сайте Налоговой службы.

В последнем случае необходимо иметь доступ к Личному кабинету налогоплательщика.Как заплатить налог на выигрыш в лотерею? Во-первых, сделать это нужно до 15 июля, то есть за сторонний доход в 2018 году заплатить не позднее 15 июля 2020 г. Во-вторых, можно выбрать удобный способ оплаты:

  1. взять квитанцию при сдаче отчетности и оплатить в любом банке;
  2. использовать онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ФНС и сформировать платежный документ в разделе «Заплати налоги», а затем оплатить в банке или через онлайн-банкинг.

Нарушителям, не желающим делиться призовыми деньгами, грозит:

  1. штраф 20% от суммы налога за его неуплату (40% – если суд докажет намеренное уклонение);
  2. начисление пени – ключевая ставка, поделенная на 300 (за каждый день);
  3. уголовная ответственность при долге от 900 тыс.руб.

    – годовой арест или штраф от 100 до 300 тыс.руб.

  4. 5% за каждый месяц просрочки за непредоставление декларации (не менее 100 руб., но не более 30% от суммы налога);

Важно!

Ключевая ставка Центробанком регулярно меняется. На момент подготовки статьи актуальны 7,25%, зафиксированные 26 марта 2018 г.


prinyatie-nasledstva.ru © 2021
Наверх