Главная - Другое - Лизинг на сколько лет дается

Лизинг на сколько лет дается


Срок лизинга автомобиля


назначается индивидуально, но не должен превышать срок амортизации движимого имущество. Такой договор заключается в среднем на 3 года. Педантичные жители Австрии довольно часто пользуются услугами лизинговых компаний. Власти страны заинтересованы в том, чтобы лизингополучатель не понес убытков.

Из объекта сделки извлекается максимальная прибыль. В Австрии данный вопрос урегулирован законодательно. Срок соглашения устанавливается в зависимости от КПД имущества и составляет 40-90 процентов времени до того периода, когда оборудование модно списать «в утиль».

Таким образом, в развитых странах сделка по финансовой аренде длится, пока начисляется амортизация. Как данный вопрос решается в России?

В условия в обязательном порядке вписывается срок действия договоренностей между Поставщиком, Лизингополучателем и Лизингодателем. Крайние даты исчисляются по значимым событиям. Так, начальная дата совпадает со следующими фактами:

  • Произведен монтаж оборудования.
  • Транспортное средство доставлено до предприятия Лизингополучателя, его характеристики одобрены предпринимателем.
  • Имущество передано и принято по акту.

Окончание действия договорных отношений определяется тем обстоятельством, когда предмет:

  • выкупается арендатором по оговоренной стоимости;
  • права собственности на предмет перешли к лизингополучателю (Приказ Росавтодора от 2000 г.

    № 16 «Об утверждении методических указаний об отражении в бухучете операций по договору лизинга»).

Внимание!

Лизингодатель и Лизингополучатель имеют право переделать договор или подписать дополнительное соглашение касательно новых сроков. (в редакции 2017 г.) дает право продлить период, то есть изменить существенные условия, но при достижении договоренностей с обоих сторон. Итак, период действия договора ограничивается крайними датами, в течение которых транспортное средство передается во временное пользование.
Итак, период действия договора ограничивается крайними датами, в течение которых транспортное средство передается во временное пользование.

Клиент самостоятельно решает, какие условия выбрать. От этого зависят платежи, их размер и сезонность.

Например, если арендатор заинтересован в уменьшении регулярных платежей, то он выбирает вариант с долговременным сотрудничеством. Другие факторы, которые косвенно влияют на время «общения» трех сторон сделки:

  • Текущие конкурентные предложения на рынке услуг.
  • Динамика цен (рост, падение) на аналогичную продукцию.
  • Период амортизации имущества, который определяется нормативными актами.

Если стоимостные характеристики обнаруживают тенденцию к снижению, то лизингополучателю выгодно сотрудничество в долгосрочной перспективе. заключается на условиях выплаты процента за пользование чужим имуществом.

по долговременным сделкам, как правило, устанавливается ниже, чем процент в соглашении на короткий срок.

Разные лизинговые компании предлагают конкурентоспособные программы и побуждают заключить соглашение именно с ними. Маркетологи из большинства подобных организаций пришли к выводу, что максимальный период контракта устанавливается на оптимальной планке не более 60 месяцев, или 5-ти лет.

Минимальный срок назначается 12 месяцев, или один год. При изменении существенных условий в сторону увеличения или уменьшения срока договор разрешается признать ничтожным. Для арендодателя не будет выгодно передавать автомобиль во временное пользование (финансовую аренду).

А вдруг Лизингодатель передумает ставить транспортное средство на баланс предприятия, оформлять его в собственность?

Внимание! Действующая редакция закона «О финансовой аренде (о лизинге)», последняя редакция которого датируется 2020 годом, не ограничивает сроки соглашения.

Ранее третий пункт связывал период действия соглашения со сроком амортизации объекта. Теперь сняты все запреты по минимальной длительности. Максимальный срок также не ограничивается.

Но чем дольше длятся договорные обязательства, тем больше теряет лизингополучатель. Поэтому оптимальная периодичность – три года.

Кстати, этот срок устраивает всех как удачный вариант развития событий.

Срок полезного действия автомобиля составляет в среднем 5 лет.

Если продолжительность прибыльного цикла использования изделия составляет больше времени, чем контрактный срок аренды, то речь идет об . Его характерные признаки:

  • В размер платежей включены все риски (порча, утеря). Оперативный лизинг обходится дороже, чем финансовый вид аренды.
  • Расходы, когда документально зафиксирована утрата, порча имущества, относятся на счет Лизингополучателя.
  • Один и тот же автомобиль сдается в аренду многократно разным арендаторам.
  • Лизинговая компания не включает в цепочку продавца. Сдаваемое в аренду транспортное средство уже числится в собственности лизинговой компании.
  • Транспортное средство подлежит возврату лизингодателю.
  • Обязательства по ремонту, содержанию и техническому обслуживанию лежат на Арендодателе.

Внимание! Оперативный способ аренды не превышает трех лет.

Как сделать расчет лизинга для физических лиц без первоначального взноса, показано в статье: .

Про возврат лизинговых платежей при расторжении договора лизинга .

Если период лизинга близок к сроку полезной эксплуатации и амортизации всей стоимости, то эксперты определяют данный вид обязательств как финансовая аренда.

Ее признаки:

  • Срок лизинга сопоставим со сроком полной амортизации.
  • Долгосрочное кредитование.
  • Лизингодатель возвращает всю стоимость имущества за счет лизинговых платежей.
  • Трехсторонний характер взаимоотношений. Претензии по качеству, комплектности, техническому состоянию «железа» в течение гарантийного срока «адресуются» Продавцу.
  • Предмет лизинга используется Арендатором для предпринимательской деятельности.

Как рассчитать оптимальную длительность финансовой аренды, знает не каждый бизнесмен. Для этого нужно определить срок амортизации объекта основных средств.

Но это будет расчет с ускоренным коэффициентом, специально для целей лизинга.

Амортизация начисляется со стороны Арендатора. Срок полезного действия берется из классификации основных средств (Постановление правительства №1 от 2002г., пункт 1 ). Заинтересованная сторона самостоятельно применяет повышающий коэффициент, но не выше 3.

Внимание! Повышающий коэффициент 3 используется при линейной амортизации, для первой, второй и третьей группы.

Для дорогостоящих транспортных средств типа Audi, BMW добавляется понижающее значение – 0,5. Пример: Срок амортизации приобретаемого транспортного средства составляет 10 лет.

Применяем пониженный коэффициент – 3.

10 разделить на 3= 3.3 Таким образом, максимальный срок действия договора составляет 3 года 3 месяца. Любая инвестиционная деятельность предполагает наличие «подводных камней».

Предпринимателю не стоит нарушать условия договоренностей.

Иначе он рискует потерять деньги, а транспортное средство вернётся к собственнику. Лизингодатель имеет право изъять предмет сделки по следующим причинам:

  1. бизнесмен нарушает график платежей.
  2. ТС используется не по назначению;
  3. лизингополучатель не следит за техническим состоянием объекта собственности;

Забирая имущество, которое ранее приносило доход, фактически Арендодатель не оставляет выбора бывшему Арендатору.

У последнего появляется повод для обращения в судебную инстанцию. В чью пользу будет рассмотрен спор, и в какие сроки? Исковое заявление принимается при соблюдении периода исковой давности. По он составляет три года. За это время любую сделку можно признать ничтожной. Пример. Соглашение было подписано в 2006 году.

Пример. Соглашение было подписано в 2006 году. В 2009 году Лизингополучатель обращается в суд, чтобы аннулировать договор.

В иске будет отказана по причине истечения срока исковой давности. Если предпринимателю отказывают в отмене соглашения, то он действует по другому плану. Лизингополучатель, у которого был изъят автомобиль до его выкупа по остаточной стоимости, судится по факту необоснованного обогащения Лизингодателя.

В данном случае сделка частично оспаривается.

Пример. В 2006 году подписан контракт, а в 2009 году расторгнут по инициативе Арендодателя. Теперь Арендатор, то есть истец, оспаривает ничтожность соглашения касательно цены автомобиля.

Так как Лизингодатель достиг своей экономической выгоды в 2006, 2007, 2008 и в 2009 году, то его доходы, которые не входят в трехлетний период, признают неосновательным обогащением. Таким образом, по суду возвращаются суммы лизинговых платежей, уплачены за 2009 год и части 2008 года. Как показывает практика, транспортное средство исправно прослужит не более 5-7 лет.
Как показывает практика, транспортное средство исправно прослужит не более 5-7 лет. Поэтому бизнесмены пытаются выкупить его в первые шесть месяцев контракта.

В редком случае соглашение продлевается до семи лет.

В данном случае имущество уже не приносит ощутимой пользы, все операции по начислению амортизации уже проведены, а КПД равен нулю. Итак, срок лизингового контракта очень часто совпадает со сроком амортизации движимого имущества.

Для участников сделки важно приобрести более дешевый и производительный продукт.

Тогда он заинтересован в сделке и старается уплатить все взносы по графику платежей. Сотрудничайте с лизинговыми компаниями на выгодных условиях!

Как найти помощь в оформлении лизинга на грузовой транспорт, объясняется в статье: .

Про лизинг без выкупа автомобиля для юридических лиц, .

Разновидности лизинга . ПОДЕЛИТЬСЯ Предыдущая статьяСледующая статья

Кредит или лизинг: разница, преимущества и недостатки

В лизинге всегда три участника:

  1. лизингополучатель — компания, которая получает предмет лизинга.
  2. продавец — лицо, у которого лизингодатель покупает оборудование;
  3. лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает оборудование и передает его в аренду;

В случае лизинга заключается два договора.

Первый — договор купли-продажи между всеми участниками. Второй — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем, где прописаны все условия и порядок платежей. По окончанию договора лизинга оборудование переходит в собственность лизингополучателя, если не было предусмотрено иного порядка.

До окончания договора имущество принадлежит лизингодателю. При кредитовании банк выдает заемщику денежную ссуду под определенный процент.

Кредит может быть целевой, то есть банк его выдает на конкретную покупку, например, для приобретения оборудования. Если кредит нецелевой, заемщик может тратить его, как захочет.

В кредитовании участвует только два лица: банк-кредитор и заемщик. Кредитор выдает ссуду, а заемщик обязуется ее вернуть через определенное время с учетом процентов за пользование деньгами банка.

При продаже оборудования продавец может даже не знать о том, что покупатель рассчитывается кредитными средствами.

Несмотря на то, что оба продукта предназначены для одной цели — покупки оборудования и машин, они имеют несколько важных отличий.

В каких-то моментах выгоднее взять кредит, а в каких-то лизинг. Кредит — это более широкий продукт, чем лизинг. Его можно использовать на:

  1. погашение других кредитов и так далее.
  2. покупку оборудования, машин и автомобилей;
  3. пополнение оборотных средств;
  4. покупку недвижимости;

В целом кредит можно направить на любые нужды, в том числе и на покупку оборудования.

Лизинг не зря называют финансовой арендой.

Этот продукт можно использовать только для покупки машин, транспорта или оборудования.

То есть это строго целевой продукт. Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе . Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе При кредитовании подписывается договор между банком и заемщиком.

В нем оговариваются все условия: сумма, сроки, процент, график погашения, штрафы и так далее. Участвует в договоре всего две стороны.

Лизинг сопровождается трехсторонним договором купли-продажи, где участвует лизинговая компания, которая выступает покупателем, продавец и лизингополучатель. При покупке имущества в кредит оно сразу начинает принадлежать покупателю.

Да, оно может быть передано в залог, но все же право собственности остается за заемщиком. К тому же имущество числится на балансе компании-покупателя. При лизинге имущество принадлежит лизинговой компании.

Лизингополучателю оно переходит лишь после закрытия договора лизинга. Само имущество может стоять на балансе лизингодателя или на балансе лизингополучателя.

Чаще всего выбирают первый вариант, так как это выгоднее и проще для учета. При сравнении ставки по кредиту и по лизингу “лоб в лоб” выиграет первый вариант, так как процент по кредиту существенно ниже лизингового.

Но есть два момента. Во-первых, лизингодатель берет на себя часть затрат, связанных с предметом лизинга, например, сервисное обслуживание и страхование. Во-вторых, некоторые лизинговые компании на постоянной основе работают с производителями, которые дают лизингодателям специальные цены ниже рыночных.

Поэтому иногда купить оборудование в лизинг выходит дешевле, чем в кредит, как раз потому, что лизинговая компания имеет скидку от производителей. Это часто встречается при покупке транспорта в автолизинг.

При покупке имущества в кредит банк не будет помогать вам с его выбором или настройкой. По сути, вы получите только деньги, а на что вы их потратите, банк волнует мало. При лизинге вы получите целый пакет дополнительных услуг.

Например, при покупке автомобиля лизингодатель берет на себя все вопросы по страхованию и сервисному обслуживанию. В лизинговой компании вам в помощь соберут целую команду, в ней будет даже инженер, который поможет при приемке оборудования и вводе его в эксплуатацию. С кредитом никакой экономии на налогах нет.

Максимум, вы можете принять проценты по кредиту в качестве затрат при расчете налога на прибыль. С лизингом налоговых преимуществ гораздо больше.

Основная причина в том, что вы не покупаете оборудование, а берете его в аренду, поэтому компания может экономить на трех налогах:

  • НДС — лизингополучатель принимает в зачет и снижает налог к уплате в бюджет, для этого лизинговая компания ежемесячно выставляет счета-фактуры.
  • Имущественные налоги — предмет лизинга не стоит на балансе лизингополучателя и не включается в налоговую базу пока действует договор. Кроме того, на предмет лизинга амортизация начисляется с ускоряющим коэффициентом 3, что позволяет в три раза сэкономить после того, как предмет лизинга перейдет в собственность лизингополучателя.
  • Налог на прибыль — расходы по лизингу относятся на себестоимость продукции.

Кредит можно получить на любой срок — от пары месяцев до десятков лет. Во многом это зависит от банка и цели расходования средств.

Например, инвестиционные кредиты выдают на 10-15 лет. В зависимости от срока меняются и условия: процентная ставка, периодичность платежей, сумма залогового обеспечения и так далее. Лизинговая компания — это не банк, поэтому сроки здесь скромнее.

Обычно лизинг дают на 1-3 года, но можно найти предложения на 5 лет. У банков очень строгие требования для кредитования.

Для начала они подробно изучат вашу финансовую отчетность за 2-3 года, попросят предоставить налоговые декларации, оборотно-сальдовые ведомости, справки из налоговой и выписки по расчетным счетам. В некоторых случаях даже нужен бизнес-план. И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит.
И, к сожалению, даже полностью собранный пакет документов не гарантирует, что вы получите кредит. У банков есть внутренние нормативные документы, где указаны требования к показателям деятельности заемщика: рентабельность, коэффициент финансовой устойчивости, автономии, ликвидности, NPV и так далее.

Очень часто банки просят залог или поручительство по кредиту, чтобы повысить вероятность возврата средств. У лизинговых компаний требования менее жесткие.

Они также просят ряд документов, но вероятность одобрения гораздо выше. Купленное имущество все равно будет принадлежать лизингодателю.

В случае неуплаты его можно будет сразу забрать у лизингополучателя и продать.

Это даже проще, чем если бы имущество находилось в залоге.

Так лизингодатель минимизирует свои риски. Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе . Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе При кредитовании не всегда требуется первоначальный взнос. Например, если кредит нецелевой, то ни о каком взносе не может быть и речи. В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%.
В целевом кредите банки обычно просят сделать взнос до 30%. В лизинге первоначальный взнос — это обычно обязательное условие.

Его размер — до 30%. Но лизинговые компании более гибкие, поэтому можно договорится и о меньшей величине первоначального взноса. Иногда можно получить лизинг вообще без первоначального взноса.

Если компания с трудом выплачивает кредит, она может провести с банком переговоры по поводу рефинансирования или реструктуризации.

У банка есть несколько опций: снизить процентную ставку, изменить график платежей или продлить срок кредита.

Ваше банкротство банку не выгодно.

С лизинговыми компаниями тоже можно попробовать договориться. Они также заинтересованы в привлечении и удержании клиентов. Но все же лизинговое имущество полностью принадлежит лизингодателю.

Поэтому долго вытаскивать вас из финансовой несостоятельности не будут. В таблице мы собрали плюсы и минусы покупки оборудования в лизинг. Преимущества Недостатки + не требует залога или поручительства — сложнее договориться о послаблениях, если есть проблемы с платежеспособностью + транспортные средства можно купить по цене ниже рыночной — оборудование могут забрать сразу при наличии просрочек + менее серьезные требования к заемщику — выше процентная ставка + помогает законно экономить на налоге на имущество, налоге на прибыль и НДС — до закрытия договора имущество остается в собственности лизингодателя + заявку рассматривают быстрее, чем при кредитовании — лизинг предназначен для конкретных целей + лизинговая компания берет на себя часть забот о сервисе и страховании — договор лизинга заключается на короткий срок + проще договориться об индивидуальных условиях Кредит нельзя списывать со счетов.

В таблице мы собрали все его плюсы и минусы по сравнению с лизингом. Преимущества Недостатки + имущество сразу переходит в собственность заемщика — жесткие требования к заемщику + процентная ставка ниже — долго рассматривают заявку + тратить кредит можно на любые цели — нет экономии на налогах + более длительный срок кредитования — нужен залог или поручительство + проще договориться о рефинансировании и реструктуризации Рекомендуем вам облачный сервис .

В нашей программе вы можете без проблем вести учет, в том числе кредита и лизинга, платить налоги и зарплату, сдавать отчетность. Всем новичкам мы дарим бесплатный 14-дневный пробный период.

Законы о лизинге, часть 1 — самые основные понятия, без них — никак.

21 декабря 2020616 прочитали4,5 мин.1,8 тыс.

просмотра публикацииУникальные посетители страницы616 прочитали до концаЭто 34% от открывших публикацию4,5 минуты — среднее время чтенияАктуально: Как заключать самые выгодные лизинговые сделки?

Согласен, тема не самаяувлекательная, но, на мой взгляд, крайне важная.

Лизинговые договоры, как правило, довольно продолжительные по срокам.

Самый распространенный вариант договора — с 3-летним графиком платежей.

Подписываясь под многолетним договором с лизинговой компанией, бизнесмену-лизингополучателю важно и нужно иметь хотя бы общее, базовое представление о действующем законодательстве РФ, регулирующем отрасль лизинга.Основной действующий закон — «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ, принятый в 1998 году.Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» №164-ФЗ от 29.10.1998Закон не такой уж большой, тем более что многочисленные правки 2004, 2006, 2010.2017 годов исключили приличное количество пунктов из первоначальной редакции. В серии статей о лизинговом законодательстве я остановлюсь на наиболее значимых, на мой взгляд, статьях закона, изложу их в исходном виде, а затем в своих комментариях, расскажу о применении данных статей на практике.Интересно,что закон дает довольно расплывчатое определение самого лизинга: совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга. Мне такое определение точно не добавило понимания, даже название закона «О финансовой аренде (лизинге)» — и то более информативно.Дальнейшее определение договора лизинга содержит больше полезной информации: договор, в соответствии с которым арендодатель (далее — лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее — лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.

Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.Из данного определения делаем вывод — для осуществления лизингового договора необходимы три стороны: лизингодатель (лизинговая компания), лизингополучатель (клиент) и продавец имущества (например, автосалон). Причем, в классической схеме лизинга и сам предмет лизинга, и его продавца выбирает именно Лизингополучатель (Клиент), но при этом закон допускает ситуацию, когда имущество и продавца находит и выбирает лизинговая компания.Важный момент — право собственности на предмет лизинга. На мой взгляд, право собственности — это самое определяющее понятие лизинговой схемы, и ключевое отличие от покупки в кредит или за собственные средства.Так вот, собственником предмета лизинга в течение всего договора лизинга является лизинговая компания, а не клиент (!).

Именно лизинговая компания обязуется приобрести в свою собственность имущество у продавца, Клиент же получает имущество во временное владение и пользование (по сути — в аренду).

Т.е. клиент может лизинговым имуществом владеть (автомобиль физически передан клиенту, у него ключи и документы, авто хранится на территории клиента), пользоваться (заводить, ездить, возить грузы), но не имеет права распоряжаться (не может продать, подарить, оформить в залог), так как полноценным собственником имущества является лизинговая компания. По этому частая фраза: «Я купил машину в лизинг», которую произносят бизнесмены, не соответствует действительности. Купила машину лизинговая компания, а клиенту дали попользоваться за плату.

В чем же отличие лизинга от обычной аренды? Там ведь тоже собственник сдает арендатору во временное пользование свое имущество, получая за это арендную плату. Основных отличий здесь два:

  • Право выбора. При классической аренде собственник сдает то имущество, которое у него уже есть, то есть он купил его раньше, сам принял решение о покупке и теперь сдает в аренду. При лизинговой сделке Клиент сам выбирает имущество, может сам выбрать продавца, после чего указывает лизинговой компании, что именно он выбрал, какой предмет лизинга он хочет видеть в договоре.
  • Выкуп имущества в конце договора. При классической аренде выкуп арендуемого имущества, как правило, не предусмотрен. Клиент попользовался имуществом (офисом, машиной, оборудованием, инвентарем и т.д.), срок закончился — вернул собственнику. При лизинговой схеме чаще всего договор предусматривает выкуп имущества клиентом в конце договора по остаточной стоимости у лизинговой компании. То есть Клиент становится новым собственником имущества, но только после завершения договора, выплате всех лизинговых платежей и выкупе имущества по остаточной стоимости. На практике остаточная стоимость имущества в конце договора имеет символический размер (например 1000 рублей, или 1 (2,3.)% от первоначальной стоимости). Такая невысокая цена выкупа объясняется тем, что лизинговая компания получает практически полную стоимость имущества + собственный доход от сделки при выплате клиентом графика лизинговых платежей по договору.

Основное отличие от покупки в кредит — факт перехода права собственности.

При покупке в кредит (например, того же автомобиля) клиент сразу становится собственником машины, несмотря на то, что деньги для покупки он занял в банке в виде автокредита.

Банку клиент должен именно деньги, и в случае просрочки платежей банкиры будут требовать в первую очередь денежных выплат.

При лизинговой сделке собственник имущества — лизинговая компания, в случае просрочки платежей может потребовать вернуть сам автомобиль.Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.Как видим из текста статьи закона, в лизинг можно оформить очень широкий перечень имущества. От целых предприятий до отдельно взятого автомобиля (исключение — земля и имущество особого значения, например что-то связанное с военно-промышленным комплексом, атомной отраслью и проч).

Главное отличие имущества, подходящего под лизинг — оно непотребляемое. То есть нельзя оформить в лизинг сырье и материалы, которые потом будут подвергнуты переработке, в процессе которой будут изменены.Еще один важный признак — срок полезного использования имущества.

Важно, чтобы предмет лизинга не относился к быстроизнашивающимся, со сроком полезного пользования менее одного года, такое имущество в лизинг не оформляют.Как уже отмечали ранее, для лизинговой сделки необходимо участие трех сторон: лизингодателя, лизингополучателя и продавца. Лизингодатель — физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга.Важная информация — лизингодателем может быть как гражданин, так и организация (лизинговая компания), закон не устанавливает обязательную организационно-правовую форму в виде ООО, ПАО, ЗАО.

Любой из Вас при большом желании может найти себе клиента, купить нужное ему имущество и передать клиенту по договору в лизинг, это будет абсолютно законно. Но на практике профессиональной лизинговой деятельностью занимаются именно юр лица — лизинговые компании, причем все они находятся на основной системе налогообложения и работают с НДС. Почему? это тема для отдельной статьи о налоговых преимуществах лизинговых сделок.Важная информация — свою деятельность лизингодатель может финансировать как за счет собственных, так и за счет привлеченных средств (кредиты в банках, частные займы, выпуски долговых облигаций).

На практике бОльшую часть своего капитала многие лизинговые компании формируют именно за счет привлеченных (кредитных) средств, своих денег в лизинговых компаниях обращается сравнительно немного. Исключения — небольшие лизинговые компании, работающие в рамках одного города/региона, созданные на средства какого то ключевого инвестора-собственника. В таких компаниях банковских кредитов может и не быть, работают они на собственном капитале, получая при этом бОльшую свободу при установлении ставки удорожания по договору лизинга, так как на них не давят кредитные ставки банков.

Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.Тоже, как видим из формулировки, клиентом по договору лизинга может быть физическое лицо, не обязательно компания. Лизинговые сделки по приобретению гражданами, например, автотранспорта, очень распространены в США, где примерно 30% сделок с транспортом происходят с лизинговым финансированием.

Для РФ же это скорее экзотика, я ни разу на практике не столкнулся с лизинговой сделкой, где клиентом было бы обычное физическое лицо (не путаем с индивидуальным предпринимателем — ИП). Источник: Яндекс. КартинкиПричин подобного положения вещей на мой взгляд две: первая и основная — это ставки удорожания по лизинговым сделкам, они в РФ и в США отличаются на порядок, рублевый лизинг в РФ ГОРАЗДО дороже.

Вторая причина — отсутствие каких либо налоговых льгот для физических лиц при лизинговых покупках (нет налоговых вычетов по НДФЛ 13%, например, которые есть при ипотеке).

Таким образом, заключение физиком договора лизинга, при котором от не становится собственником авто, при этом платит очень большое удорожание и не экономит на налогах — не имеет экономического смысла.Продавец — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга.

Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения.Важные моменты — продавец так же теоретически может быть физиком (в РФ практически не встречается подобных сделок). Продавец заключает договор купли-продажи с лизингодателем (лизинговой компанией), при этом продавец извещен, что имущество приобретается для целей лизинга, и знает, кто именно будет выступать лизингополучателем.

Имущество может быть передано напрямую от продавца лизингополучателю (если условия договора это допускают).Еще один важный момент — продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в рамках одного договора.

Эта формулировка разрешает в РФ такой вид лизинга, как возвратный лизинг.Это специфичный вид сделок, когда какое-либо предприятие продает лизинговой компании свое имущество (производственную линию, например, или часть собственного автопарка), т.е.

выступает в качестве Продавца в сделке, а потом само же берет это имущество у компании в лизинг, т.е.

становится Лизингополучателем.

Смысл подобной сделки? Это по сути вариант кредитования своего бизнеса, предприятие получает полную сумму при продаже своего имущества, а выплачивает обратно частями в виде лизинговых платежей.

Второе практическое применение возвратного лизинга — формирование тестового парка у автосалонов.

Официальные автодилеры обязаны иметь тестовый парк свежих авто, и чтобы не замораживать в тестовых авто миллионы, дилер может продать тест-парк лизинговой компании и потом оформить их в обратный лизинг на год, например. Обратная сторона медали — удорожание по договору, которое может быть значительным.Любой из субъектов лизинга может быть резидентом Российской Федерации или нерезидентом Российской Федерации» — российское гражданство и российская регистрация юр.

лица необязательное условие по договору. И лизинговые компании, и ее клиенты, и продавцы могут быть иностранцами.Еще одно важное дополнение о статусе лизинговой компании.

Лизинг — нелицензируемый в РФ вид деятельности. Т.е. для начала лизингового бизнеса достаточно зарегистрировать ООО (и то необязательно), выбрав соответствующий ОКВЭД, и можно выходить на рынок, искать клиентов и поставщиков. Какого-либо государственного регулятора (типа ЦБ РФ) в данной отрасли нет.

Никто не регулирует количество и обеспеченность кредитов и займов, выданных лизинговым компаниям, никто не контролирует количество плохих (невозвратных) долгов и утраченного имущества (например, угнанных подставными клиентами автомобилей), никто не регулирует величину удорожания графиков лизинговых платежей. В следующей статье разберем, насколько законно включать в договор лизинга разнообразные платные дополнительные услуги, а так же какая информация о лизинговых сделках в обязательном порядке будет опубликована в открытом для всех доступе.

Подписывайтесь на канал, будет много полезной информации!Публикации на канале, посвященные изучению основного закона, регулирующего лизинговую отрасль — Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» №164-ФЗ. : — платные доп услуги в договорах Лизинга, это законно?

— когда лизинговая компания изымает авто у клиента.

— как правильно получать лизинговый авто в автосалоне и не попасть на деньги.

— кто платит за ТО и тюнинг авто.

— лизинговый автомобиль оказался в залоге у Банка. Как так получилось? — регистрируем лизинговый автомобиль в ГАИ.

Важно знать. — страховка лизингового авто.

Кто, кому и сколько платит? — ситуация, когда полная страховка Каско не спасает от убытков лизингополучателя.


prinyatie-nasledstva.ru © 2021
Наверх