Главная - Налоговое право - Консультация юриста по налогам

Консультация юриста по налогам


Консультация юриста по налогам

Бесплатная консультация юристов по налоговым вопросам


„Наследство 1/2 квартиры. Хочу продать. 3 года ещё не прошло.

Какой налог надо платить. И какие вычеты мне положены?“Юрий18.02.2021 11:11 Добрый день! Согласно Информации ФНС России, При продаже после 1 января 2020 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении. По закону налогом не облагаются только подарки от близких родственников.

Сейчас при получении в подарок недвижимости (например, дома, квартиры, земельного участка), транспортных средств, акций, долей или паев от физлица, которое не является индивидуальным предпринимателем, а также членом семьи одаряемого или близким родственником, налогоплательщик — одаряемый должен самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ с полной суммы полученного дохода. При последующей продаже (до истечения трехлетнего срока владения) подаренного имущества, с которого уже был уплачен НДФЛ при его получении, необходимо уплатить налог с дохода, полученного от его продажи. До 1 января 2020 года в таких случаях можно было применить лишь имущественный вычет в размере 250 тысяч или 1 млн рублей в зависимости от вида проданного имущества.

С 1 января 2020 года можно уменьшить доход от продажи подаренного имущества на сумму, с которой был уплачен НДФЛ при его получении, или на сумму расходов дарителя на приобретение этого имущества, которые ранее он не учитывал при налогообложении.

Изменения внесены Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ

«О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

().

Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.Юридическая группа МИП — Москва№1 в рейтинге адвокатов России — top-advokats.ruКонсультации проводят адвокаты с 20 летним опытом в офисе, по скайпу или телефонуТелефон для записи +7 (499) 938-82-06 Максимова Людмила Сергеевна23.02.2021 16:48Задать дополнительный вопрос „Здравствуйте, получила от матери дарственную квартиру в сумме менее 1 млн руб, не прошло и полугода, могу ли продать без уплаты налога?“Ангелина 10.01.2021 04:57 Добрый день! Все зависит от кадастровой стоимости квартиры.

Правила исчисления налога от продажи такой квартиры указаны в статье 217.1 Налогового кодекса () РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества 5.

В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.Юридическая группа МИП — Москва№1 в рейтинге адвокатов России — top-advokats.ruКонсультации проводят адвокаты с 20 летним опытом в офисе, по скайпу или телефонуТелефон для записи +7 (499) 938-82-06 Максимова Людмила Сергеевна23.02.2021 16:41Задать дополнительный вопрос „Доброго времени суток! Я как ИП через личный кабинет оплатила все страховые взносы за себя. Вышел статус переплаты! Обратилась в налоговую с заявлением с зачетом переплаты в текущие платежы, на что мне ответили, что заявление не нужно, что все спишеться и зачтеться когда будет срок!

31 декабря был срок, но на 2.01 ни чего не зачлось! Как быть? Штраф дадут? Или что?“Катерина01.01.2021 23:23 Добрый день! Возможно информация на сайте налоговой еще необновиласб.

Вам стоит еще раз обратиться в налоговую с данным вопросом.

Если у вас возникнут трудности в решении данного вопроса, можете обратится в нашу компанию за консультацией.Юридическая группа МИП — Москва№1 в рейтинге адвокатов России — top-advokats.ruКонсультации проводят адвокаты с 20 летним опытом в офисе, по скайпу или телефонуТелефон для записи +7 (499) 938-82-06 Максимова Людмила Сергеевна28.02.2021 20:56Задать дополнительный вопрос „Хотел бы уточнить попадает ли услуга по сборке и доставке букета под закон о самозанятых. Конкретнее, я как самозанятый приобретаю товар(цветы) оптом(в упаковке), далее составляю из них букет и отвожу на указанный адрес,взяв при этом предоплату, чтобы и клиент был уверен что все будет и я на 90% уверен что он не откажется от услуги, в случае отказа каким образом могу вернуть деньги?“Динияр05.09.2019 01:21 Закон о «самозанятости» не содержит ограничений по виду деятельности. Все варианты при которых ведение деятельности в качестве самозанятого исключается установлены ст.

4 ФЗ

«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

, сборка букетов само собой туда не относится. Андриянов Максим Николаевич05.09.2019 01:21Задать дополнительный вопрос Игорь23.09.2019 20:28 По договору цессии с банком получили право требования долговых обязательств с физического лица. После повторных торгов по банкротству оставили недвижимость за собой.

Сейчас её реализуем. Вопрос о расчете суммы, с которой необходимо уплатить подоходный налог. А кто получил право, кто продал — ИП, ООО, физлицо?

Если ИП /ООО на какой системе налогообложения находятся? Если физлицо и недвижимость не использовалась для осуществления предпринимательской деятельности налог рассчитывается с учетом ч. 5 ст. 217.1 НК РФ — если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости налоговая база определяется как 70% КС.

При этом на основании ст. 220 НК РФ ее можно снизить на фактически понесенные на приобретение недвижимости расходы Сазонов Сергей Владимирович23.09.2019 20:30Задать дополнительный вопросИгорь23.09.2019 20:29 По договору цессии с банком получили право требования долговых обязательств с физического лица.
При этом на основании ст. 220 НК РФ ее можно снизить на фактически понесенные на приобретение недвижимости расходы Сазонов Сергей Владимирович23.09.2019 20:30Задать дополнительный вопросИгорь23.09.2019 20:29 По договору цессии с банком получили право требования долговых обязательств с физического лица. После повторных торгов по банкротству оставили недвижимость за собой.

Сейчас её реализуем. Вопрос о расчете суммы, с которой необходимо уплатить подоходный налог.

А кто получил право, кто продал — ИП, ООО, физлицо? Если ИП /ООО на какой системе налогообложения находятся?

Если физлицо и недвижимость не использовалась для осуществления предпринимательской деятельности налог рассчитывается с учетом ч.

5 ст. 217.1 НК РФ — если цена продажи меньше 70% кадастровой стоимости налоговая база определяется как 70% КС. При этом на основании ст. 220 НК РФ ее можно снизить на фактически понесенные на приобретение недвижимости расходы Сайботалов Вадим Владимирович23.09.2019 20:29Задать дополнительный вопрос Согласно ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ

«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

2.

Не вправе применять специальный налоговый режим: 2) лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав, за исключением продажи имущества, использовавшегося ими для личных, домашних и (или) иных подобных нужд; В Вашей ситуации по сути имеет место выполнение работ (услуг) выраженных в подготовке для клиента конечного результата работу обословленного условиями оговора (заказа) — букета. Использованные для его изготовления цветы по сути можно отнести к материалам, приобретенным Вами для выполнения работы.

Однако учитывая что закупленные цветы не претерпевают по существу какой либо трансформации есть риск отказа в праве на применение специального налогового режима.

Тут как минимум стоит с письменным запросом обратится в свою налоговую чтобы получить однозначный ответ по данной ситуации. Каких либо конкретных видов деятельности при осуществлении которых может применяться данный налоговый режим закон не содержит, указаны лишь случаи когда он не может применяться 06.09.2019 00:00Задать дополнительный вопрос „Я ИП на УСН 6%, у меня есть 2 офиса и я их сдаю, они оформлены на меня как на физ лицо. Прочитал, что на УСН 6% я не должен платить налог на имущество по офисам на первых этажах жилых зданий.

Чтобы не платить налог на имущество, должен ли я переоформить их на ИП или заключить какой-то договор между мной, как физ лицо, и моим ИП или все просто и мне не надо платить этот налог, и отчитываюсь в налоговую, что я ничего не должен платить?

Подскажите пожалуйста, как это происходит?“Мирза05.09.2019 01:09 В силу ч. 3 ст. 346.11 НК РФ ИП применяющий упрощенную систему налогообложения освобожден от обязанности уплаты налога на имущество налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса).
3 ст. 346.11 НК РФ ИП применяющий упрощенную систему налогообложения освобожден от обязанности уплаты налога на имущество налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Речь о ежегодно формируемом в субъекте РФ перечне недвижимости налог по которой рассчитывается от кадастровой стоимости.

Если Ваше недвижимость в указанный перечень не включена + налог от доходов извлекаемых от ее сдачи в аренду ВЫ уплачиваете в рамках УСН от налога на данное имущество Вы освобождены. Согласно п.п. 1 п 7 ст. 378.2 и п. 1 указанной статьи в данный перечень включаются 1) административно-деловые центры и торговые центры (комплексы) и помещения в них;2) нежилые помещения, назначение, разрешенное использование или наименование которых в соответствии со сведениями, содержащимися в Едином государственном реестре недвижимости, или документами технического учета (инвентаризации) объектов недвижимости предусматривает размещение офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания либо которые фактически используются для размещения офисов, торговых объектов, объектов общественного питания и бытового обслуживания; перечень размещается на официальном сайте администрации субъекта РФ Богуславская Анна Владимировна05.09.2019 01:09Задать дополнительный вопрос Для полноценного ответа на Ваш вопрос, необходимо ознакомиться со всеми обстоятельствами дела.Вы можете обратиться в офис на консультацию к нашим специалистам.

Юридическая группа МИП составит для Вас все документы, жалобы и заявления по промокоду «МИП_50%» скидка 50 процентов.

адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18 или по телефону +7 (499) 938-82-06 Либо Вы можете отправить сканы или фото документов на электронный адрес: 06.09.2019 00:00Задать дополнительный вопрос „Я уехала учиться в США 2 сентября 2018 года, при этом, по-прежнему получала заработную плату в российской компании, работая удаленно.

Также у меня есть ИП в России, приносящая ежемесячный доход.

С мая 2020 я начала официально работать в США и остаюсь здесь ещё на год по разрешению на работу (чтобы получить опыт по специальности, по которой обучалась). Вопросы: 1. Являюсь ли я резидентом РФ? Тк я не на иммиграционной визе F-1.

2. Как платить налог по ИП? Я на УСН 3. НДФЛ в российской компании 13% или 30%?

И с какой даты? 4. Нужно ли платить в РФ налог с дохода, полученного в США?“Оксана05.09.2019 00:13 В соответствии со ст.

207 НК 2. Если не предусмотрено настоящей статьей, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев Таким образом по вопросам: 1. — По сроку нахождения в течении 12 месяцев за пределами РФ более 183 дней Вы перестали быть налоговым резидентом РФ; 2- Налоги на спец.режимах не подпадают под соглашения о двойных налогообложениях. В связи с этим Вы, как ИП на спец.режиме — усн, продолжаете уплачивать его в РФ с доходов полученных от предпринимательской деятельности.

Кроме этого, как налоговый резидент США декларируете их и в IRS, оплачивая с них налог и в США(двойное налогообложение); 3.-НДФЛ в рос.компании как у нерезидента — 30%. Нерезидентная ставка возникла с марта 2020г.(как только срок проживания за 12 месяцев за рубежом превысил 183 дня); 4.- В связи с тем что Вы не налоговый резидент РФ налог в РФ с дохода полученного за ее пределами, в том числе с дохода в США платить не нужно, равным образом и отчитываться о них. Сайботалов Вадим Владимирович05.09.2019 00:13Задать дополнительный вопрос Рима23.09.2019 13:50 Здравствуйте.

ИП подал заявление о постановке на учет по ЕНВД не в ту налоговую (в пределах одного города)-в налоговую по месту регистрации (через ЛК сайта nalog.ru), его приняли, в ЛК было отображено, что организация применяет ЕНВД по быт услугам, декларации по ЕНВД сдавались по месту осуществления деятельности, которые были приняты ИФНС по ТКС.сам налог не платился, ибо взносы в фонды перекрывали сам налог.

Спустя год блокируется счет-налоговая по месту жительства просит оплатить УСН (заявление подавали при регистрации).

Подскажите, пожалуйста, что делать? Как с наименьшими потерями выйти из ситуации?

Согласно ст. 346.28 НК РФ Вы должны были встать на учет по месту ведения деятельности. При этом, Вам должны были выдать уведомление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД.

Уведомление, видимо, не выдавалось.

Есть позиция судов (только не в отношении ЕНВД, а УСН), что даже если заявление о переходе на специальный режим отсутствует, но налогоплательщик его применял (сдавал декларации, платил налоги), а налоговый орган никак не реагировал до поры до времени, то это значит, что налоговый орган фактически признал применение режима налогоплательщиков. Но эта позиция сформирована в отношении УСН.

Будет ли она применяться в отношении ЕНВД пока сложно сказать. Вы пишите, что налог не платили, так как все покрывалось уплаченными взносами. На УСН налог тоже можно уменьшить на сумму взносов.

Какой у Вас фактический размер доходов на УСН по итогам года и какой режим УСН применяли? Если посчитать налог на УСН, будете ли что-то должны с учетом уплаченных взносов? Приостановление операций по счету в банке осуществляется на основании ст.

76 НК РФ.Чтобы отменить приостановление операций по счету в банке Вам нужно устранить причину, по которой принято такое решение. Возможно причина блокировки — несданная декларация по УСН.

Сазонов Сергей Владимирович23.09.2019 13:50Задать дополнительный вопрос За более подробной консультацией Вы можете обратиться в офис на консультацию к нашим специалистам. Юридическая группа МИП составит для Вас все документы, жалобы и заявления по промокоду «МИП_50%» скидка 50 процентов. или по телефону +7 (499) 938-82-06 адрес: г.

или по телефону +7 (499) 938-82-06 адрес: г. Москва, Старопименовский переулок 18 http://advokat-malov.ru/kontakty.html 06.09.2019 00:00Задать дополнительный вопрос „Подскажите, пожалуйста, приобретали с гражданским мужем квартиру в ипотеку за 1,5 месяца до официального брака, как созаемщики в 2017 году. Собственником выступала только я.

Налоговый вычет делала на протяжении 2 лет, но теперь с основной работы ушла в свой бизнес, являюсь учредителем фирмы и ндфл, как работник, не плачу.

Можем ли мы оформить вычеты на мужа, если он на момент приобретения жилья не был законным супругом и стал им спустя 1,5 мес?“Лиза04.09.2019 20:40 Сазонов Сергей Владимирович12.11.2019 20:51Задать дополнительный вопрос „Подскажите, где-то попадалось в интернете, что при сдаче квартиры в аренду, могу оформиться как самозанятая и платить налог 4%. Объясните подробнее как это сделать. И какой составлять договор для арендаторов“Инна03.09.2019 18:05 Если Ваша квартира располагается в Москве или в Московской, Калужской областях, Республике Татарстан, то Вы можете сдавать квартиру и платить налог на профессиональную деятельность.

Согласно п. 1 ст. 6 Федерального закона

«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

от 27.11.2018 N 422-ФЗ Объектом налогообложения признаются доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав). Вам нужно зарегистрироваться в приложении «Мой налог».

Выбрать способ регистрации можете по ссылке .

С использованием приложения Вы будете формировать и передавать чеки арендаторам, а также информацию о расчетах в налоговый орган. В соответствии со ст. 10 Закона: Налоговые ставки устанавливаются в следующих размерах:1) 4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам; Таким образом, ставка налога составляет 4% при аренде квартиры физическими лицами. какой составлять договор для арендаторов Это договор найма жилого помещения.

Заключаете его в двух экземплярах: для себя и арендаторов. Уплата налога осуществляется не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, по месту ведения налогоплательщиком деятельности.

Налоговую декларацию не сдаете.

Сайботалов Вадим Владимирович03.09.2019 18:06Задать дополнительный вопрос да, согласно Федеральному закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ

«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима „Налог на профессиональный доход“ в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)»

Вы можете стать плательщиком НПД в отношении данного дохода, в силу подп.3 п.2 ст.6 2. Для целей настоящего Федерального закона не признаются объектом налогообложения доходы: … 3) от передачи имущественных прав на недвижимое имущество (за исключением аренды (найма) жилых помещений); чтобы стать плательщиком НПД Вам необходимо зарегистрироваться с помощью мобильной программы «Мой налог» (ст.3 и 5 №422-ФЗ).

постановка на учет в в качестве налогоплательщика осуществляется ФНС на основании заявления о постановке на учет, сведений из паспорта и фотографии физического лица, но если это сделаете через личный кабинет налогоплательщика, представление сведений из паспорта и фотографии физического лица не требуется. 04.09.2019 00:00Задать дополнительный вопрос 1

Адвокат по налогам, аналитика, официальный рейтинг налоговых специалистов Москвы

Наш ресурс формирует рейтинг налоговых юристов консультирующих представителей компаний и физических лиц по вопросам, регулируемым НК РФ и при взаимодействии с сотрудниками ФНС. Используются объективные данные, позволяющие характеризовать деятельность специалистов на профессиональном поприще.

Сюда относятся следующие факторы:

  1. Отзывы клиентов, проконсультировавшихся у юристов и поделившихся мнением об уровне их профессионализма;
  2. Наличие экспертных знаний по налоговому праву, позволяющих продуктивно консультировать клиентов.
  3. Авторитет в профессиональной среде;
  4. Успешность при разрешении налоговых споров в суде;

Рейтинг налоговых юристов, составленный нашими специалистами, поможет вам найти профессионала, способного разрешить спор в вашу пользу в суде, урегулировать спорные ситуации с представителями ФНС или обжаловать их решения в законном порядке. Вступая во взаимоотношения с ФНС необходимо руководствоваться федеральным законодательством, в той его части, которая затрагивает налоговую сферу и НК РФ. Квалифицированная консультация юриста по налогам поможет соблюсти все законодательные требования при ведении хозяйственной деятельности.

Представляемые специалистами налоговые консультации для юридических лиц помогают избежать ответственности, наступающей при нарушении действующего законодательства. Квалифицированная юридическая консультация по налогам физических лиц позволит исключить ситуации, сопряжённые с уплатой штрафов за допущенные нарушения.

Настоятельно рекомендуем обращаться к налоговым юристам, так как в противном случае могут возникнуть проблемы, заключающиеся в возбуждении административного, уголовного дела в отношении налогоплательщика.

Отсутствие знаний приведёт к совершению ошибок, что чревато негативными последствиями, выражающимися в следующем:

  1. Обвинение в неправомерном применении налоговых вычетов;
  2. Несвоевременная уплата налогов и допущение ошибок при их исчислении;
  3. Неправильное оприходование продукции при совершении сделки;
  4. Отказ в праве на возмещение НДС;
  5. Неполучение налоговых льгот;
  6. Ошибки при взаимозачётах.

Избежать таких проблем поможет юридическая консультация по налоговому вычету и другим вопросам, касающимся НК РФ, предоставленная специалистами, указанными в составленном нами рейтинге.

Задайте свой вопрос и я помогу Вам в решении проблемы!

— Климова Ольга Тема вопроса: Ваш вопрос: Задать вопрос юристу Ваше имя: Ваш email: Ваш телефон Спасибо, что обратились к нам с вопросом! Ответ на вопрос будет опубликован в течение 30 минут. — Климова Ольга «У меня есть десяток карт разных банков, через который каждый месяц я вывожу до 500 000 рублей.

Видит ли ФНС движение этих средств?»Игорь04.03.2019 17:34 Ольга Климова05.03.2019 08:35 ОтветЕсли это операции юридического лица или ИП, то ФНС может их видеть.

Если это операции физического лица, то, скорее всего, нет.

Но у них есть информация обо всех ваших счетах и право запросить движение средств по ним. Когда они это сделают, никто не знает.

Операции по банковским счетам отслеживает финмониторинг и банки. Если они решат, что это сомнительные операции, то могут заблокировать карты и придётся документально подтверждать законность операций.Задать вопрос юристу

«Обучался в автошколе, положен ли мне налоговый вычет за прошлый год?»

аня04.03.2019 17:34 Ольга Климова04.03.2019 17:45 ОтветОбратитесь в отделение ФНС по месту прописки с документами об уплате за учёбу и договором с автошколой.Задать вопрос юристу«У меня своё кафе, в котором налоговая проводит проверку. Имеют ли они право заходить за стойку в баре для проверки количества денег в кассе?»Алевтина04.03.2019 17:31 Ольга Климова04.03.2019 18:32 ОтветИсходя из положений ст.

89 НК РФ, они имеют такое право.Задать вопрос юристу«Мы продали машину, но новый владелец её на себя не оформил.

Договор мы потеряли. Нам приходит налог на это авто. Что делать?»Валентина04.03.2019 17:30 Ольга Климова05.03.2019 09:32 ОтветЕсли нет возможности связаться с покупателем, то составьте заявление в ГИБДД для снятия с учёта, так как оно было продано. Иначе налог по-прежнему будет приходить вам.Задать вопрос юристу«Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости на сумму 2 млн.
Иначе налог по-прежнему будет приходить вам.Задать вопрос юристу«Могу ли я рассчитывать на налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости на сумму 2 млн.

рублей?»Денис04.03.2019 17:30 Ольга Климова04.03.2019 20:31 ОтветДа, у вас есть возможность получить вычет с суммы 1.2 млн.Задать вопрос юристу«На протяжении 2-х лет у меня было ИП, при этом никакой деятельностью я не занимался. Несмотря на это, накопились долги по медицинскому страхованию и перед ПФР. Могу ли я рассчитывать на налоговую амнистию?»Максим04.03.2019 17:28 Ольга Климова05.03.2019 11:29 ОтветНапишите заявление в отделение ФНС, где становились на учёт, с просьбой применять к вам амнистию.Задать вопрос юристу«Перестал работать как ИП, и сторонние сайты выдают информацию, что моя деятельность прекращена.

Однако в личном кабинете у меня висит долг по уплате налогов.

Закрыто ли моё ИП, и надо ли мне гасить задолженность?»Василий04.03.2019 17:28 Ольга Климова05.03.2019 16:28 ОтветЗапросите выписку ЕГРИП для уточнения статуса ИП. Долг будут взыскивать, кроме того, скорее всего, есть задолженность перед ПФР.

Надо официально закрыть ИП, так как вероятно, что оно числится, как действующее.Задать вопрос юристу

«Буду ли я платить налог в размере 13% при продаже квартиры, которой владею с 2012 года?»

Алексей04.03.2019 17:26 Ольга Климова04.03.2019 17:55 ОтветНет, так как владеете её больше пяти лет.Задать вопрос юристу«Могу ли я рассчитывать на имущественный вычет за прошедший год, если до ноября трудился официально, выплачивая налоги, а затем, вплоть до конца года, работал неофициально?»Ваня04.03.2019 17:13 Ольга Климова04.03.2019 17:14 ОтветУ вас есть возможность возврата НДФЛ, выплачиваемого работодателем с апреля по ноябрь.Задать вопрос юристу«На протяжении шести лет сдаю в аренду квартиру, но не плачу налоги. Хочу узнать, как меня могут за это наказать?»Андрей04.03.2019 17:11 Ольга Климова04.03.2019 16:12 ОтветЗаконом в таком случае предусмотрена ответственность в рамках ст. 119 НК. Кроме того будет начислена недоимка, взыскиваемая через суд и приставов.Задать вопрос юристу — Аналитика.

Рейтинги. Исследования.

Налоговые юристы в Москве

/ ✅ Лучшие юристы и адвокаты по налогам в Москве окажут профессиональную юридическую помощь «под ключ» ☎ !

Налоговое законодательство распространяется на физических и юридических лиц, а также на индивидуальных предпринимателей. Сложности могут возникнуть на любом этапе: возврат НДФЛ, проведение выездной камеральной проверки, начисление налога на имущество.

Чтобы разобраться в специфике, мало иметь специальные знания, необходим еще и практический опыт.

Тимур Рязанов

Виктор Паль

Николай Пашенцев

Елена Тимофеева

В сложной ситуации жителям Москвы и Московской области помощь окажут лучшие юристы и адвокаты с портала urist-24.com.

Услуги для физических лиц

  1. по возврату налога при покупке недвижимости или получении платного образования;
  2. по незаконным штрафам и пеням;
  3. по судебным спорам с налогами.
  4. по неправомерно начисленным налогам и сборам;

Услуги для юридических лиц:

  1. по обжалованию решения налоговой инспекции;
  2. по другим вопросам, связанным с налогами.
  3. по оптимизированию налоговых выплат;
  4. по законности проведения проверок;
  5. по вопросам с выбором системы налогообложения;

Физические и юридические лица могут задать вопрос следующими способами: Напишите свой вопрос и наш юрист перезвонит вам в течение 15-30 минут и бесплатно проконсультирует. Ваш вопрос *

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течение 5 минут.

Ваше имя Номер телефона *

Ваш город (регион) *

Спасибо, Саша! Ваша заявка принята Ожидайте звонка юриста в течение 5 минут Анонимно Информация о вас не будет разглашена Быстро Заполните форму, и уже через 15-30 минут с вами свяжется юрист В процессе знакомства с делом, юрист окажет следующие услуги на безвозмездной основе:

  1. предупредит о негативных последствиях за несоблюдение законодательства;
  2. оценит перспективы налогового спора.
  3. изучит документацию;
  4. сформирует правовую стратегию по делу;
  5. определит порядок действий;

Наименование услугиЦена Консультация в устной форме (до 30 минут)БЕСПЛАТНО Консультация в письменной формеот 2000 рублей Составление заявления о выдаче судебного приказа от 1000 рублей Составление необходимых документов: исков, жалоб, запросовот 3000 рублей Представительство в судеот 5000 рублей Судебная защита под ключ: от иска до победыот 15 000 рублей Апелляционное обжалование, защита в вышестоящей инстанцииот 3000 рублей Помощь в исполнении решения судаот 3000 рублей Проблемы налогоплательщиков не всегда связаны с нарушением закона. В отдельных случаях, речь идет о невозможности самостоятельно оформить необходимую документацию.

Гражданин, сдающий квартиру в наем, должен ежегодно сдавать декларацию. 3НДФЛ и платить налог. Однако оформление декларации – это непростая процедура. При допущении ошибок, документ возвращается на доработку. Пропуск срока ведет к начислению штрафа. При этом, отказ от подачи декларации является уклонением от уплаты налога и ведет к наложению ответственности.
При этом, отказ от подачи декларации является уклонением от уплаты налога и ведет к наложению ответственности.

Для юридического лица отказ от своевременной сдачи отчетности может привести к наложению ареста на расчетный счет.

В результате деятельность предприятия будет парализована.

Налогоплательщик не сможет рассчитаться с контрагентами и получить средства от покупателей. Счет будет разблокирован только в случае подачи надлежащей декларации и оплаты налога. Также к распространенным ошибкам можно отнести:

  1. нежелание обращаться в суд;
  2. сдачу неправильной отчетности;
  3. боязнь отстаивать свои права в налоговой инспекции.
  4. попытки уклонения от уплаты налогов;

Однако ошибки ИФНС являются распространенной ситуацией.

Поэтому налогоплательщику необходимо защищать свои интересы. Неправомерное начисление налогов, штрафов и пени отрицательно сказываются на финансовом состоянии гражданина. А для юридического лица могут стать причиной для блокировки счета.

Специалисты помогут урегулировать спорные вопросы. Поможем ответить на все вопросы +7 (495) 128-47-35 Для жителей Москвы и МО +7 (812) 426-71-34 Для жителей Спб и области

Консультации по налоговым вопросам

Здравствуйте! Рассмотрим ситуацию. ИП, находящийся на общей системе налогообложения, занимается строительством и розничной торговлей, которая переведена на ПСН.

Он арендует здание. Одна его часть используется для размещения магазина, а другая — для офиса. Расходы по аренде помещений для офиса относятся ко всем видам деятельности бизнесмена.

Соответственно, он не вправе учитывать их целиком при определении налоговой базы по НДФЛ. Он может уменьшить доход только на ту их часть, которая приходится на деятельность в рамках общей системы налогообложения.

Но как правильно определить эту часть?

Пунктом 6 ст. 346.53 НК РФ предусмотрено, что если ИП совмещает ПСН с иными режимами налогообложения, он обязан вести учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в соответствии с порядком, установленным в рамках соответствующего режима налогообложения. Для бизнесменов, применяющих общую систему налогообложения, порядок учета доходов и расходов приведен в приказе Минфина России № 86н, МНС России № БГ-3-04/430 от 13.08.2002 (далее — Порядок).

В нем нет методики распределения расходов, осуществляемых в целях ведения деятельности, облагаемой в рамках общей системы налогообложения и иных налоговых режимов. Но в пункте 1 ст. 221 НК РФ записано, что ИП могут уменьшать полученный доход на фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, непосредственно связанные с извлечением этого дохода. При этом состав указанных расходов, принимаемых к вычету, определяется налогоплательщиком самостоятельно в порядке, аналогичном порядку определения расходов для целей налогообложения, установленному главой 25 «Налог на прибыль организаций» НК РФ.

Согласно п. 1 ст. 272 НК РФ расходы, которые не могут быть непосредственно отнесены на затраты по конкретному виду деятельности, распределяются пропорционально доле соответствующего дохода в суммарном объеме всех доходов налогоплательщика. Таким образом, бизнесмен, совмещающий ПСН и общую систему налогообложения, долю общих расходов, приходящихся на деятельность в рамках общей системы налогообложения, определяет в порядке, установленном п. 1 ст. 272 НК РФ. Минфин России это подтверждает (письмо от 04.12.2017 № 03-11-12/80191, текст см.

на с. 90). Доходы при переходе с ПСН на общий режим На практике встречаются ситуации, когда по деятельности, переведенной на ПСН, бизнесмен получает доход уже после окончания срока действия патента.

Например, ИП в рамках ПСН оказал услуги по перевозке груза автомобильным транспортом (подп. 10 п. 2 ст. 346.43 НК РФ). Оплата за эти услуги поступила бизнесмену уже после окончания срока действия патента.

Должен ли он учитывать такие поступления в рамках общей системы налогообложения? Минфин России считает, что должен (письмо от 04.12.2017 № 03-11-12/80191).

Приведем логику рассуждений финансистов. В целях главы 26.5 Кодекса дата получения дохода в денежной форме определяется как день его выплаты, в том числе перечисления на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц (п. 2 ст. 346.53 НК РФ). То есть на ПСН доходы учитываются кассовым методом.

Такой же метод применяется при учете доходов ИП на общей системе налогообложения (п. 13 Порядка). Исходя из этого, специалисты финансового ведомства пришли к выводу, что при переходе с ПСН на общую систему налогообложения денежные средства за период применения ПСН, фактически полученные после прекращения действия патента, должны облагаться налогом в рамках общей системы налогообложения.

Позиция Минфина России подтверждается судебной практикой.

В деле, рассмотренном в постановлении АС Северо-Западного округа от 22.06.2017 по делу № А26-9550/2016, предприниматель, находящийся на общей системе налогообложения, в рамках патента, действующего по 31 декабря 2014 г., оказывал услуги.

В январе 2015 г. ему поступили денежные средства за услуги, оказанные в 2014 г.

в рамках ПСН. Полагая, что этот доход относится к ПСН, бизнесмен не включил его в налоговую базу по НДФЛ.

Однако налоговики посчитали иначе. По их мнению, доход, фактически полученный ИП по окончании срока действия патента, не может быть признан доходом в рамках ПСН и не подлежит отражению в книге учета доходов индивидуальных предпринимателей, применяющих ПСН.

Если услуга оказана в период действия патента, а денежные средства за нее поступили в период применения общей системы налогообложения, их следует квалифицировать в качестве дохода, подлежащего учету при исчислении налоговой базы по НДФЛ. Суды первой и апелляционной инстанций встали на сторону предпринимателя. Они указали, что налоговый орган не привел доказательств, что спорные поступления являются доходом бизнесмена от реализации услуг, оказанных в период, когда он применял общую систему налогообложения.

По мнению судей, денежные средства, полученные налогоплательщиком после окончания срока действия патента, но определенно связанные с ведением деятельности, в отношении которой выдан патент, не могут формировать налоговую базу по налогам иной системы налогообложения.

Как отметил суд апелляционной инстанции, стоимость патента не зависит от фактически полученного дохода, следовательно, при поступлении платы за услуги, оказанные в период действия патента, спорные доходы следует считать полученными в рамках ПСН.

Однако окружной суд с таким выводом не согласился. Объектом налогообложения на ПСН признается потенциально возможный к получению годовой доход ИП по виду предпринимательской деятельности, установленный законом субъекта РФ (ст.

346.47 НК РФ). А сам налог рассчитывается как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы (п.

1 ст. 346.51 НК РФ). Таким образом, размер фактически полученного предпринимателем в течение налогового периода дохода для исчисления налога, взимаемого в связи с применением ПСН, не имеет правового значения. Из буквального прочтения положений главы 26.5 НК РФ следует, что доходом в рамках ПСН являются денежные средства, поступившие на расчетный счет налогоплательщика в периоде, когда он находился на ПСН.

В рассматриваемом случае денежные средства поступили на счет бизнесмена после окончания срока действия патента, в период, когда он применял общую систему налогообложения.


prinyatie-nasledstva.ru © 2021
Наверх