Главная - Налоговое право - Как заполнить справку 3 ндфл для получения налогового вычета

Как заполнить справку 3 ндфл для получения налогового вычета


Как заполнить справку 3 ндфл для получения налогового вычета

Бланки формы 3-НДФЛ и инструкции


02 ноября 2020 54Бланки формы 3-НДФЛ и инструкции Ирина Ерёмина Налоговый консультант 4 минуты чтения 32616 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Декларация по налогу на доходы физических лиц (подоходному налогу) 3-НДФЛ за 2020 год утверждена Приказом ФНС России 28.08.2020 № ЕД-7-11/615. Она применяется при декларировании доходов, полученных в 2020 году. Здесь вы найдете актуальный бланк (форму) декларации, по которому нужно отчитаться о полученных доходах или получить налоговые вычеты. Заполните декларацию З-НДФЛ при помощи простых пошаговых иструкций за 499 рублей Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 3 октября 2018 г.

N ММВ-7-11/[email protected]

«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-ндфл), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»

). Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 3 октября 2018 г.

N ММВ-7-11/[email protected]

«Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-ндфл), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»

). Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 25.10.2017 г. № ММВ-7-11/[email protected] «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 24.12.2014 Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией.

С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать. Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные.

Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта.

А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 10.10.16 № Вы можете скачать ее, пройдя по cсылке выше (источник — ФНС). Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам.

Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 10.10.16 № Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 25.11.2015 Вы можете скачать ее, пройдя по cсылке выше (источник — ФНС). Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам.

Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 25.11.2015 Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 24.12.2014 Вы можете скачать ее, пройдя по cсылке выше (источник — ФНС). Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам.

Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 24.12.2014 Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 10.11.2011 №ММВ-7-3/[email protected] в редакции приказа ФНС России от 14.11.2013 Вы можете скачать ее, пройдя по этим ссылкам выше (источник — ФНС). Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам.

Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 14.11.2013 Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 10.11.2011 Вы можете скачать ее, пройдя по этой ссылке (источник — ФНС).

Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам. Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 10.11.2011 Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Федеральной Налоговой службой формы (приказ ФНС России от 25.11.2010 Вы можете скачать ее, пройдя по этой ссылке (источник — ФНС).

Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам. Эти правила устанавливает Федеральная Налоговая служба (приказ ФНС России от 25.11.2010 Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке.

Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Министерством Финансов формы (приказ МинФина №145н от 29.12.2009). Вы можете скачать ее, пройдя по этой ссылке (источник — ФНС).

Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам.

Эти правила устанавливает Министерство Финансов (приказ МинФина №145н от 29.12.2009). Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке. Налоговая декларация 3-НДФЛ заполняется налогоплательщиком с использованием утвержденной Министерством Финансов формы (приказ МинФина №153н от 31.12.2008).

Вы можете скачать ее, пройдя по этой ссылке (источник — ФНС). Налоговая декларация заполняется и распечатывается по определенным правилам. Эти правила устанавливает Министерство Финансов (приказ МинФина №153н от 31.12.2008).

Вы можете скачать инструкцию к заполнению формы 3-НДФЛ, пройдя по этой ссылке.

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас!

Полезное

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

12 ноября 2020 56 Алина Сокол Налоговый консультант 6 минут чтения 49443 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Когда подают 3 НДФЛ Существует несколько причин для подачи декларации.

Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного. Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета. НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:

  • Покупка автомобиля.
  • Добровольное страхование.
  • Свое обучение или ребенка (до 24 лет, очно).
  • Строительство, приобретение дома или квартиры с правом регистрации проживания – имущественный вычет.
  • Дорогостоящие операции или медицинские препараты.

В свою очередь, дополнительная налогооблагаемая прибыль обязывает предоставлять платежные подтверждения для назначения отчислений.

При осуществлении в один отчетный интервал продажи и реализации материальных ценностей результат удержания и возмещения вычисляется математическим путем.

Уплата засчитывается взаимозачетом.

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность.

Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

  • В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
  • Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
  • Недопустимы исправления, помарки.
  • Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.
  • Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
  • Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
  • Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
  • Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.

Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:

  1. доходы из официальных источников.
  2. титульная сторона с персональными данными;
  3. раздел 2 для исчисления налоговой базы;
  4. раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;

Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов.

Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф.

Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов. Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2018 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.

Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета. По правилам налоговая декларация включает главную часть, обязательную для всех вычетов:

  • за пределами РФ – №2;
  • Страницы 1 и 2 основываются на конечных подсчетах.
  • принадлежность к РФ.
  • Лист 4 – при наличии необлагаемых финансовых ресурсов. Обоснованием принятия декларации также служит заявление от налогоплательщика. Для перечисления денег потребуется заполнить реквизиты банковского счета и сведения о физическом лице. По окончании все страницы подсчитываются, указывается их количество.
  • документ, подтверждающий личность;
  • Доходы по нарастанию:
    • в организациях России – №1;
    • за пределами РФ – №2;
    • для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.
  • Титульный лист – указывается серия, номер паспорта и специальные кодировки:
    • налоговый период;
    • налоговый орган;
    • страна;
    • документ, подтверждающий личность;
    • принадлежность к РФ.
  • налоговый период;
  • в организациях России – №1;
  • налоговый орган;
  • страна;
  • для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом за обеспечение жилищных условий, потребуется приложить все чеки и выписки со счетов, подтверждающие личные финансовые затраты.

К базовому комплекту необходимо добавить Приложение 7 со следующими характеристиками:

  • Размер базы налогообложения для определения общего размера вычета.
  • Остаток вычета.
  • Когда зарегистрирована собственность.
  • Сумму вычетов за предыдущие периоды и срок первоначального зачета.
  • Адрес, кадастровый номер, долевое владение.

При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования.

Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка. Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно.

При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5.

Здесь указаны типы расходов: образование, медицинские услуги, стандартный вычет. Сюда входит также благотворительность, добровольное страхование, пенсионные накопления.

Полный список публикуется и постоянно обновляется на государственных порталах открытого доступа. На налоговый вычет есть право у обучающегося на платной основе, либо у родителя за своего ребенка на очном отделении. Вместе с основными бумагами требуется договор об образовании, его копия и квитанции оплаты.

Для возврата из бюджета за лечение учитываются следующие категории:

  1. Дорогостоящее лечение.
  2. Медикаменты.
  3. Стандартная терапия.

Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате. Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации. Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2001 года.

Максимальная компенсация составляет 15600 р. Налоговый вычет также полагается на детей.

По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением. В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе.

На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000. Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем. Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества.

Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества. Избежать этой процедуры можно при условии нахождения предмета сделки в собственности более 3 и 5 лет, в зависимости от способа получения (по наследству, в дар, по договору). К общему комплекту добавляют Приложение 6, где отдельно обозначают факт реализации объекта полноправного владения и долевого с указанием расходов на приобретение.

Согласно НК, 1 млн. руб. с квартиры налогом не облагается. Соответственно, конечная цифра равна 13 % от стоимости после вычитания необлагаемого миллиона. Также может выявиться, что выгода от сделки на недвижимость отсутствует и тогда удержание не производится.

Принципиальной разницы в заполнении 3 НДФЛ за разные интервалы нет. В отчетность периодически вводятся некоторые коррективы в виде названия операций, удаления и добавления пунктов, принимаемых к учету.

Для правильного оформления обратите внимание на образцы вычетов, предоставляемые проверенными ресурсами.

Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год для возврата налога при покупке жилья и ипотеке в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год для возврата налога по обучению в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год для возврата налога по лечению и медикаментам формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год получения вычета по взносам на ИИС формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год для получения стандартного вычета на ребенка-инвалида формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2020 год при продаже автомобиля формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать.

Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные.

Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.
Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас!

Полезное

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Простой способ заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ

В течение последних трех лет вы оплатили обучение или лечение? Или когда-то купили жилье? Тогда государство возместит вам часть потраченных средств. Но для этого надо подать в свою ИФНС декларацию по форме 3-НДФЛ.

А еще такой отчет обязательно надо представить, если в прошлом году вы продали машину или квартиру.

Перед вами инструкция, как заполнить форму в программе с сайта ФНС России. Обычно все расчеты по налогу на доходы физлиц ведет компания, в которой вы трудитесь. Все предельно просто — вы получаете на руки зарплату и другие доходы уже за вычетом этого налога.

И в бюджет он попадает без вашего участия. Отчитаться в инспекцию по НДФЛ — тоже задача работодателя.

И все же есть ситуации, когда вам понадобится представить в ИФНС декларацию о доходах. Для этого вы будете использовать форму 3-НДФЛ (бланк для 2012 года утвержден приказом ФНС России от 10 ноября 2011 г. № Во-первых, вы должны подать декларацию, если продали имущество, которое было в вашей собственности менее трех лет.

№ Во-первых, вы должны подать декларацию, если продали имущество, которое было в вашей собственности менее трех лет. Допустим, в 2012 году вы продали автомобиль, купленный годом ранее. Тогда Налоговый кодекс РФ, а именно пункт 1 статьи 228, требует платить НДФЛ с полученного дохода самостоятельно.

А декларацию обязательно подать в инспекцию не позднее 30 апреля 2013 года. Во-вторых, без декларации вам не обойтись, если вы решили воспользоваться социальным или имущественным вычетом. То есть вы хотите возместить из бюджета ту сумму налога, которая соответствует доходам, потраченным на обучение, лечение или на покупку собственного жилья.

Но вот совсем другая ситуация: вы вовремя не принесли документы в бухгалтерию на «родительский» вычет. То есть не сообщили в прошлом году или еще раньше, что у вас есть дети, на которых полагается стандартный вычет.

В этом случае самим обращаться за возвратом переплаченного налога вам не придется.

После того как год закончился, бухгалтерия сама пересчитает вам сумму НДФЛ и вернет излишки.

В тех случаях, когда вы возмещаете налог из бюджета, декларацию 3-НДФЛ вы можете подать в любое время, не привязываясь к 30 апреля.

Главное не позднее чем через три года после того, в котором вы оплатили лечение, обучение.

Жилищный вычет возможен и с более ранней покупки. Но только в отношении доходов, которые вы получили за последние три года. Сразу подскажем: чтобы вы смогли заполнить декларацию, возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.

Запросите ее за тот год, за который вы собираетесь составлять декларацию. Теперь что касается самой отчетности. Вы, конечно, можете взять бумажный бланк декларации по форме 3-НДФЛ из приказа ФНС России.

И начать заполнять каждую строку самостоятельно. Но проще всего скачать с сайта ФНС специальную программу.

Достаточно ввести через нее необходимые данные, и у вас будет файл с готовой декларацией. Останется лишь распечатать ее.Итак, откройте в Интернете сайт ФНС России .

И последовательно перейдите к разделам: «Электронные услуги» — «Программные средства для юридических и физических лиц» — «Программные средства для физических лиц» — .Заметьте: для каждого года есть отдельная программа.

Ведь законодательство постоянно меняется, потому и форму обновляют. В статье мы разберем, как заполнить отчет за прошлый год.

Итак, вы видите три файла. «Инструкция по установке» и «Аннотация» — это пояснения и требования к программному обеспечению.

А вот как раз тот файл, который вам нужен, — InsD2012.exe. Скопируйте его и запустите. Потом жмите «Да», «Далее», «Установить»… «Завершить». Программа окажется в памяти вашего компьютера, обычно на диске С в папке Program files, а ее ярлык («Декларация 2012») — на рабочем столе.

Рекомендуем прочесть:  Ндфл платят с копейками или нет

Щелкните по этому ярлыку, и начнем вводить данные по разделам.

Прежде всего вам потребуется задать программе основные условия. В этом нет ничего сложного — воспользуйтесь схемой ниже.* Здесь и в статье мы берем наиболее распространенную ситуацию. Гражданин не является предпринимателем, пробыл в России как минимум 183 календарных дня в течение года и получает доходы только в рублях.

Начальные условия вы ввели, наконец перейдем к разделам.

Начнем с того, где вы укажете данные о себе — «Сведения о декларанте».

Выберите вверху значок «ящик с документами». Введите паспортные данные. Любой текст (в том числе фамилию, имя и отчество) печатайте в привычном виде.

Скажем, свою фамилию — Кондратьев. Программа сама преобразует все буквы в заглавные. Теперь ИНН — это идентификационный номер налогоплательщика, который состоит из 12 цифр.

Его можно взять из свидетельства о постановке на налоговый учет (если вы его получали).

Или уточнить на сайте www.nalog.ru («Электронные услуги» — «Узнай ИНН»). Впрочем, поле «ИНН» можно оставить и пустым. Декларацию все равно примут. Остальные четыре поля, по идее, лишь для ситуации, когда не указан ИНН.

Но программа устроена так, что мимо полей «Дата рождения» и «Данные о гражданстве» пройти нельзя. Главный совет: вбивайте все данные точно так, как они записаны в вашем удостоверяющем документе (скажем, паспорте гражданина РФ). Пример записи для поля «Кем выдан»: ОВД «Войковский» г.

Москвы код подразделения 772046. Теперь щелкните на «домик» — надо ввести адрес. Вероятно, ваш адрес — по месту жительства.

Адрес по месту пребывания — по сути, лишь для иностранных граждан, у которых нет постоянной регистрации в России. Вводите адрес строго по удостоверяющему документу. Если в адресе нет, скажем, района, пройдите мимо.

Прочерки в пустых полях не нужны.

Если вы живете в Москве и Санкт-Петербурге, поля «Район» и «Город» не заполняйте. Коды ОКАТО (из 11 цифр) есть в Интернете по адресу: www.ifns.su/okato.html.

Номер телефона нужен с кодами, без пробелов и прочерков. В верхней панели раздела «Доходы, полученные в РФ» есть три кнопки — это ставки НДФЛ по доходам резидента от источников в России. 13 процентов — наиболее частая ставка, 9 процентов — для дивидендов, 35 процентов — для редких доходов (например, для матвыгоды с процентов по займам).

Сориентироваться по ставкам вам также поможет справка 2-НДФЛ. Если кроме обычной зарплаты у вас никаких доходов не было, нажимайте там, где 13 процентов. И положите перед собой справку 2-НДФЛ — вы сейчас будете заносить суммы полученных доходов.

Давайте сразу покажем на конкретных цифрах.Пример 1. Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ» У А.

С. Кондратьева в 2012 году были лишь доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 процентов. Он нажал на «13» и на зеленый «+» в меню «Источники выплат». И ввел сведения о компании, в которой работает — ЗАО «Альфа».

Просто переписал их из раздела 1 справки о доходах (по форме 2-НДФЛ), которую взял в бухгалтерии. Еще у него были доходы от продажи автомобиля (бывшего в собственности менее трех лет).

Еще раз щелчок на «+» и вбиваем Ф.И.О.

покупателя — Иванов Петр Сергеевич. ИНН, КПП и ОКАТО обязательны лишь для организаций. Доходы надо вводить в разрезе каждого источника и месяца.

Кондратьев выделил вверху «ЗАО “Альфа”», нажал «+» в нижнем меню. И вбил данные из раздела 3 справки о доходах: код дохода, сумма дохода, месяц дохода.

Для некоторых доходов здесь же надо указать сумму и код вычета.

За январь Кондратьев получил зарплату (код 2000) — 20 000 руб.

и вознаграждение по договору подряда (код 2010) — 4000 руб.; за февраль зарплату — 10 000 руб. и отпускные (код 2012) — 10 000 руб.; за март—декабрь зарплату — по 20 000 руб.

ежемесячно. Общую сумму дохода программа считает автоматически. Данные для остальных полей берем из раздела 5 справки о доходах (см.

рисунок ниже). Все это высветится потом на листе А декларации. Второй источник — П. В. Иванов. Код дохода — 1520 (реализация иного имущества…).

Сумма дохода по документам (по договору о купле-продаже) — 300 000 руб. Но есть право на имущественный вычет: либо фиксированный (250 000 руб.), либо в сумме затрат на покупку авто (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Последние составили 350 000 руб., поэтому Кондратьев выбрал второй вариант.

Код дохода — 903, сумма вычета — 300 000 руб. (вычет не может быть больше дохода!). Облагаемый доход равен нулю (300 000 руб.

– 300 000 руб.), исчисленный налог — тоже (0 руб. × 13%). Результат будет на листе Е декларации. Суммы полученных доходов вы перенесли.

Теперь надо показать вычеты, на которые имеете право.

А их три вида: стандартные, социальные и имущественный. Начнем по порядку. Стандартные вычеты по НДФЛ на самого работника с этого года остались лишь льготные — 500 или 3000 руб.

Они для особой категории граждан, например для инвалидов. Также есть вычеты на детей — 1400 или 3000 руб. на каждого ребенка (ст. 218 Налогового кодекса РФ).

Такие дают, пока доходы с начала года не превысили 280 000 руб.Пример 2.

Как отразить стандартные вычеты в декларации 3-НДФЛ Продолжим пример 1. У Кондратьева есть сын шести лет. Поэтому ему вычитали НДФЛ с зарплаты, уменьшенной на 1400 руб.

(код вычета 114 в разделе 4 справки о доходах). Вверху раздела «Вычеты» он выбрал галочку с карандашом. И поставил отметки в первой строке и в поле «Вычеты на ребенка (детей)».

А в поле «Число детей не изменялось и составило» — единицу.

Если детей трое или более, в поле «Число детей не изменялось и составило» поставьте двойку.

А ниже — число детей, начиная с третьего.

Для детей-инвалидов — отдельная строка. Ваш ребенок родился в середине года? Уберите галочку в одной из этих строк.

И вбейте количество детей в каждом месяце в нижней табличке.

Если у вас есть право на удвоенный вычет (как у единственного родителя), отметьте это. Такое право было не во всех месяцах? Поставьте точку рядом со знаком вопроса и укажите месяцы, когда оно было.

Общая сумма стандартных вычетов должна отразиться в пункте 2.8 листа Ж1 декларации. Социальные вычеты бывают четырех видов. На обучение, лечение, взносы в счет будущей пенсии и на благотворительность (ст.

219 Налогового кодекса РФ). Допустим, вы оплатили свое обучение на курсах повышения квалификации. Нажмите на значок «красная галочка» и введите сумму расходов в нужную строку. Вписываются ли расходы в лимит, программа определит сама.

Лимиты бывают такие. 120 000 руб.

— для вычетов на свое обучение, учебу братьев и сестер, лечение (кроме некоторых видов) и два «пенсионных». И 50 000 руб. — на обучение одного ребенка (для обоих родителей, попечителей или опекунов). Итог вы увидите потом в пункте 3 листа Ж2 декларации.

Найдите кнопку с домиком — она для вычета на покупку или строительство жилья (дома, квартиры, комнаты, доли в чем-то из этого). Либо на приобретение земли под дом или вместе с ним (подп.

2 п. 1 ст. 220 кодекса). Выберите свой вариант.

Учтите: в любом случае для вычета нужны договор и платежные документы.

А при купле-продаже — еще и свидетельство о регистрации права собственности.

При инвестировании его, как правило, заменяет акт о передаче объекта.

Введите ниже дату одного из этих документов. Вид собственности возьмите из свидетельства о регистрации права на объект.

Если она долевая, вычет распределяют пропорционально долям, а если совместная (либо по документам, либо по закону) — как угодно по заявлению. Его дату укажите ниже. В строке «Признак налогоплательщика» два варианта.

Первый — «Собственник объекта». Но претендовать на вычет может и супруг(а) собственника. Даже если в свидетельстве о регистрации его (ее) имени нет.

Ведь по общему правилу все купленное в браке является совместной собственностью.

Как поделить вычет, супруги решают сами, в заявлении.Пример 3. Как заявить имущественный вычет Продолжим пример 2. В 2012 году Кондратьев купил квартиру в г.

Одинцове. В свидетельстве о регистрации стоит только его имя. Но поскольку он женат, в поле «Вид собственности» выбран вариант «Собственность общая совместная».

Вместе с супругой написано заявление о распределении 100 процентов вычета в его пользу. Дату этого документа (20 февраля 2013 года) Кондратьев указал ниже (см.

рисунок выше). Переходим к вводу сумм.

Вычет равен сумме расходов на покупку или строительство (лимит — 2 000 000 руб.).

Плюс проценты по целевым кредитам и займам (в том числе на рефинансирование). Цифру для поля «Стоимость объекта (доли)» возьмите из договора. Если собственность общая, укажите сумму своей доли или части.

В расчет берите лишь расходы, которые оплачены и подтверждены документами.

Это относится и к процентам. Где взять данные для остальных полей, смотрите в таблице ниже. Показатель Расходы по покупке (строительству) жилья Расходы по погашению кредитов Вычет по предыдущим годам по декларации Строка 140 + строка 240 листа И последней сданной 3-НДФЛ (или листа Л, если это декларация за период до 2010 года) Строка 170 + строка 250 листа И последней сданной 3-НДФЛ (или листа Л, если это декларация за период до 2010 года) Сумма, перешедшая с предыдущего года Строка 260 листа И из 3-НДФЛ за 2011 год. Либо сумма из уведомления ИФНС на 2012 год Строка 270 листа И из 3-НДФЛ за 2011 год.

Либо сумма из уведомления ИФНС на 2012 год Вычет по предыдущим годам у налогового агента Пункт 4.1 справок по форме 2-НДФЛ за периоды до 2012 года (код вычета — 311) Пункт 4.1 справок по форме 2-НДФЛ за периоды до 2012 года (коды вычета — 312 и 318) Вычет у налогового агента в отчетном году Пункт 4.1 справки по форме 2-НДФЛ за 2012 год (код вычета — 311) Пункт 4.1 справки по форме 2-НДФЛ за 2012 год (коды вычета — 312 и 318) Суммы имущественного вычета, положенного вам за 2012 год, вы увидите потом в пунктах 2.8 и 2.9 листа И декларации.

И вот все данные о доходах и вычетах вы заполнили.

Наконец, можно посмотреть, что же получилось в итоге — а заодно проверить еще раз все суммы, отраженные в декларации 3-НДФЛ. Используйте в верхнем меню клавиши «Проверка», «Просмотр», «Печать» и «Экспорт». Количество листов в налоговой декларации в разных случаях может быть разным.

Нумерацию страниц программа проставит сама. Сумму к уплате в бюджет или к возврату вы найдете в разделе 1 сфоромированной декларации. Если это сумма, которую вы должны перечислить, то уплатите налог не позднее 15 июля 2013 года.

Из декларации видно, что, напротив, государство должно вернуть вам определенную сумму налога?

Тогда приложите к отчету подтверждающие документы и заявление (с вашими банковскими реквизитами).

После того как вы отправите декларацию в свою ИФНС, инспекторы в течение трех месяцев проверят ее.


prinyatie-nasledstva.ru © 2021
Наверх