Главная - Налоговое право - Как узнать вернут ли налоговый вычет за учебу

Как узнать вернут ли налоговый вычет за учебу


Как узнать вернут ли налоговый вычет за учебу

Как получить налоговый вычет за обучение


20 декабря 20177 тыс. прочитали4 мин.17 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы7 тыс.

прочитали до концаЭто 40% от открывших публикацию4 минуты — среднее время чтенияВычеты за обучение являются одной из разновидностей налоговых льгот при затратах населения на социальные потребности, где государство возвращает часть выплаченного налога.

О том кому они полагаются и как это сделать, читайте в данном дзене.

По основной работе мне часто приходится сталкиваться с тем, что родители, обучая своих детей в университете, просят выдать им документы на налоговые вычеты за обучение. Но на вопрос какие же документы для этого необходимы ставит их в тупик.Решил исправить ситуацию и объяснить как и для чего это делается.1.

Налоговый вычет за обучение предоставляется всем официально работающим родителям, которые оплачивают очное образование детей возрастом до 24 лет.2. Вычеты можно получить за себя или за близких родственников – детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет.

Важно, чтобы они учились на дневной форме обучения.3.

Если студент оплачивает учебу сам за себя, то форма обучения значения не имеет. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности, а у индивидуального предпринимателя одним из видов экономической деятельности являлись образовательные услуги.1.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается.2. Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему.3.

Вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала.Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2018 году можно будет получить вычет за 2017, 2016 и 2015 годы.1. Размер вычета за обучение детей, составляет 50000 руб.

в год за одного студента. Максимальная сумма к возврату на руки будет равна 6500 руб. (50000 х 13%). Таким образом, за 2-х детей, можно получить вычет в размере 13 000 руб., за 3-х – 19 500 руб.

и т.д.2. Предельный размер вычета за свое обучение и обучение братьев и сестер составляет 120 000 руб в год. Вернуть можно до 13% от понесенных расходов, но не более 15600 рублей.

Сюда надо еще прибавить 6500 руб. и получится, что государство вернет до 22100 руб в год.Вычет за год не может превышать размер НДФЛ (13% от зарплаты), уплаченного за год в бюджет. Невыбранная сумма вычета заявляется на следующий годДавайте на примере разберем ситуацию с суммой вычетаНалоговый вычет рассчитывают из доходаПредположим, что родители студента Иванова Ивана потратили за его обучение 50000 рублей в год.

Оплачивали они по 25000 рублей в семестр. Отец Ивана работает доцентом в вузе и получает 40000 руб в месяц.

В год он зарабатывает 480000 рублей. Из этой суммы на руки он получил 417600 руб.

13% подоходного налога за него заплатил работодатель – 62400 руб.Отец Иванова Ивана в конце года подал заявление на налоговый вычет за обучение сына.После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов отца за год и пересчитает ее НДФЛ: (480000 − 50000) × 0,13 = 55900 рубПолучается, что отец студента Иванова Ивана должен был заплатить 55900 руб, но на самом деле заплатил 62400 руб.

Налоговая вернет ему переплату: 62400 − 55900 = 6500 руб Можно посчитать еще проще. Сумму потраченную на обучение умножить на 13%.

В итоге получится сумма к возврату.Инфографика. Возврат денег за обучение1. Копия договора об образовании и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.2. Справка 2-НДФЛ для подтверждения о полученной зарплате и оплаченных налогах НДФЛ.3. Декларация 3-НДФЛ за год учебы.4.
Декларация 3-НДФЛ за год учебы.4. Заявление о возврате части НДФЛ.5.

Копия паспорта.Наибольшее количество вопросов и проблем при получении вычета за обучение детей связано с оформлением документов.

В идеальном случае все документы должны быть оформлены на родителей.В этом случае никаких проблем с вычетом и вопросов от налоговых органов в процессе его получения не возникнет:1. в договоре на оказание образовательных услуг родитель должен быть указан в качестве заказчика и плательщика;2. платежные документы (квитанции, приходно-кассовые ордера и т.п.) должны быть также оформлены на имя родителя.Однако, на практике очень часто встречаются ситуации, когда все не так идеально: договор оформлен только на детей, на одного из родителей или в платежных документах в качестве плательщика значится имя ребенка.Ситуация 1.

Договор оформлен на родителя, в платежном документе в качестве плательщика указано имя ребенка.В этом случае родитель может попробовать получить вычет, дополнительно предоставив доверенность (предоставляется в письменной форме и не требует нотариального заверения) на внесение денежных средств ребенком от имени родителя. Но позиция налоговых органов по этому поводу неоднозначна (уточните этот вопрос в своей налоговой инспекции) и поэтому даже при ее наличии возможен отказ в вычете.Ситуация 2. Договор оформлен только на ребенка, в платежном документе в качестве плательщика указано имя родителя.Родитель вправе рассчитывать на налоговый вычет, даже учитывая, что он не указан в договоре на оказание образовательных услуг.

Это связано с тем, что для получения вычета должны быть документы, подтверждающие Ваши фактические расходы за обучение (платежные документы, оформленные на имя родителя). При этом не имеет значения, что договор с образовательным учреждением заключен с ребенком.Ситуация 3. Договор и платежные документы оформлены на ребенка.Ситуация, когда все документы оформлены на ребенка, а вычет хочет получить родитель, является комбинацией (и худшим случаем) двух описанных выше ситуаций.

Считаю, что считаем, что родитель вправе подать документы на вычет даже в данном случае, но как и в предыдущих ситуациях, окончательное решение по поводу предоставления вычета будет зависеть от позиции налоговой инспекции. Рекомендую уточнить этот вопрос в своей налоговой инспекции.Ситуация 4.

Документы могут быть оформлены на любого из родителей.Важно, чтобы подтверждающие документы (договор об образовании, платежные документы) были оформлены на родителей. Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно.

Нужно лишь приложить копию свидетельства о браке.Если родители еще только на стадии заключения договора/оплаты обучения, то советую стараться оформлять документы, указывая себя в качестве заказчика.Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно в деканате образовательного учреждения.Еще потребуются оригиналы платежных документов (чеки, квитанции, платежные поручения).

Если вы случайно потеряли чек об оплате, то его можно восстановить в бухгалтерии вуза или в банке (если оплата проводилась безналично).В случае, если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение. Это могут быть либо дополнительное соглашение или справка об изменении стоимости обучения.Справка 2-НДФЛ.

Ее выдают в бухгалтерии организации, где отец Иванова Ивана работает. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.Декларация 3-НДФЛ за каждый год. Декларацию оформляют от руки на бланке или на специальных сайтах.

Для заполнения декларации понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ.Заявление о возврате НДФЛ.

Заполнить его можно от руки или в электронном виде.

В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который налоговая инспекция перечислит вам деньги.Документы, подтверждающие личность.

Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из университета.Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.

При входе в зал ожидания необходимо получить номер в электронной очереди. После чего придется ждать своей очереди. Пригласив к окошку, отдаете заявление и документы.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете – тогда придется подавать документы заново.

Как оформить налоговый вычет за обучение: что потребуется и сколько получится вернуть

Информация обновлена: 26.05.2021 Налоговый вычет поможет вам уменьшить сумму, которую вы выплачиваете государству со своих доходов, или вернуть ее часть. Например, если вы или ваши дети получают образование, то вы сможете получить обратно часть потраченных на учебу денег.

Для этого нужно обратиться в отделение налоговой инспекции и оформить соответствующий вычет.

Подробнее о том, как оформить налоговый вычет за образование, свое или ребенка, #ВсеЗаймыОнлайн расскажет вам в этой статье. Мы подробно разберем способы оформления, расскажем, сколько денег можно вернуть таким образом, и ответим на популярные вопросы.

Оформить налоговый вычет может любой человек, который работает официально и платит подоходный налог.

Также он должен оплачивать образование – свое, своего ребенка, родного брата или сестры, а также подопечного. Учебное заведение должно иметь государственную лицензию на ведение образовательной деятельности. Проверить наличие такой лицензии можно в на сайте Рособрнадзора или при обращении к администрации этого заведения.

Вычет оформляется на сумму, которую вы фактически уплатили за обучение. При этом подать заявку на него можно в год, следующий за годом последнего платежа.

Всего за счет него вы можете вернуть налоги, уплаченные за три последних года.

Тип учебного заведения или организации значения не имеет.

Это могут быть:

  1. Платные детские сады и школы
  2. Учреждения дополнительного образования для детей (например, музыкальные школы)
  3. Учреждения дополнительного образования для взрослых (например, курсы повышения квалификации или автошколы)
  4. Высшие и средние специальные учебные заведения (университеты, институты, техникумы, колледжи и другие)

Также важен возраст того, кто проходит обучение.

Оформить вычеты за свое обучение можно в любом возрасте. Вычеты за обучение ребенка, брата или сестры можно получить, если он или она младше 24 лет. Подопечные же должны быть младше 18 лет.

Налоговый вычет за собственное обучение можно получить при любой форме обучения – очной, заочной, вечерней и других.

Вычеты за обучение детей можно получить только при очной форме обучения. Не смогут оформить налоговые вычеты все, кто не платят подоходный налог:

  1. , которые работают по упрощенной или патентной системе налогообложения, или платят ЕНВД
  2. Безработные, которые получают только государственное пособие
  3. Люди, которые не являются гражданами РФ
  4. Люди, которые работают неофициально

В любом случае вам понадобится подготовить следующие документы:

  1. При оформлении вычета за обучение детей – копия свидетельства о рождении, справка из учебного заведения, копия свидетельства о браке (если требуется)
  2. .

    Заполнить ее можно самостоятельно или с помощью специальной , которую можно скачать с сайта Федеральной налоговой службы

  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее можно получить у работодателя.

    Этот и предыдущий документы не нужны, если вы оформляете вычеты на месте работы

  4. на возврат налога или заявление о предоставлении уведомления (если вы оформляете вычеты у работодателя)
  5. Если обучение проходит за границей – заверенные нотариусом переводы на русский язык всех составленных на иностранном языке документов
  6. Чеки, квитанции и другие документы, подтверждающие оплату обучения
  7. Паспорт или копии страниц, подтверждающих личность и прописку
  8. Заверенная копия договора об обучении с указанием стоимости.

    Если стоимость обучения изменялась, то приложите к нему документ, подтверждающий это изменение

  9. При оформлении вычета за брата или сестру – копии свидетельств о рождении (своего и брата или сестры), справка из образовательного учреждения
  10. Если в договоре не указаны реквизиты лицензии, то приложите к договору заверенную копию лицензии

Пример заполненной декларации 3-НДФЛ для вычета на обучение Оформить налоговый вычет за образование можно двумя способами – у работодателя или в налоговой инспекции.

В первом случае сумма вычета сразу будет исключена из вашего налога. Во втором вы будете получать ее каждый год, следующий за годом оплаты обучения. Также вы можете обратиться в организацию, которая предлагает помощь в оформлении вычетов. Например, такую услугу предлагает Сбербанк. Вам помогут подготовить необходимый пакет документов и подать его в налоговую инспекцию удобным способом.
Вам помогут подготовить необходимый пакет документов и подать его в налоговую инспекцию удобным способом. За помощь в оформлении вычетов нужно заплатить отдельно, обычно – до нескольких тысяч рублей.

Рекомендовано для вас Проще всего подать документы для оформления вычета через МФЦ. Для этого нужно заранее записаться на прием к специалисту от налоговой инспекции по телефону или через Госуслуги.

В МФЦ напишите заявление и передайте документы — при вас их проверят и скажут, чего не хватает.

После этого инспекция примет ваши документы. После их проверки вы получите уведомление об одобрении или отклонении заявки на вычет. Для получения вычета через Госуслуги сначала зарегистрируйте личный кабинет.

Вам понадобится электронная подпись — ее можно купить в одной из удостоверяющих компаний.

Затем перейдите в раздел «Услуги» — «Налоги и финансы» — Прием налоговых деклараций (расчетов). Выберите услугу «Предоставление налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». После подтверждения действия с сайта скачается программа для заполнения 3-НДФЛ. Подготовьте через нее декларацию и прикрепите к нему отсканированные копии других документов.
Подготовьте через нее декларацию и прикрепите к нему отсканированные копии других документов.

Подпишите файл своей электронной подписью и отправьте в налоговую инспекцию через Госуслуги.

Подать документы в налоговую службу можно при личном обращении в отделение ИФНС по месту прописки или онлайн на сайте ФНС.

В первом случае в отделении или через запишитесь на прием к инспектору.

В назначенный день передайте в ИФНС все необходимые документы.

На месте их проверят, и, если будут ошибки или чего-то будет не хватать, сообщат, что нужно исправить. В течение трех месяцев инспекция проверит вашу заявку и вышлет уведомление о результатах по почте. При электронном способе подачи заявки зарегистрируйте на сайте ФНС.

Также вам потребуется электронная цифровая подпись, которую можно оформить в удостоверяющей компании или здесь же, в личном кабинете. После регистрации выберите раздел «Налог на доходы ФЛ» — «3-НДФЛ».

Здесь вы можете заполнить новую декларацию или загрузить уже готовую. В первом случае заполните документ по инструкциям на сайте.

Во втором – укажите год, за который оформлена декларация и загрузите документ в формате .xml. После этого загрузите на сайт отсканированные копии остальных документов.

Подпишите вашу заявку электронной подписью и отправьте ее. Как и при личном обращении в ИФНС, заявку будут рассматривать три месяца.

Вы можете отследить этот процесс в личном кабинете. Здесь вам также нужно обратиться в налоговую инспекцию. Вместо декларации и справки о доходах составьте заявление о выдаче уведомления, остальные документы – те же. Передайте их инспектору так же, как и при оформлении вычета через налоговую службу.

Передайте их инспектору так же, как и при оформлении вычета через налоговую службу.

Через 30 дней вам сообщат о том, оформят ли вам вычет. После этого получите в отделении ИФНС уведомление о предоставлении права на вычет. Заполните заявление о вычете и вместе с уведомлением подайте его в бухгалтерию вашего работодателя.

Размер вычетов за обучения определяется тремя показателями – размером подоходного налога, который вы выплачиваете, стоимостью обучения и суммой, которую ФНС устанавливает для всех социальных вычетов:

  1. Сумма вычета составляет 13% от стоимости обучения
  2. Максимальный размер суммы вычета – 15 600 рублей (за свое обучение и обучение брата либо сестры) или 6 500 рублей (за обучение детей или подопечных). Это ограничение определяется максимальной суммой всех социальных вычетов (13% от 120 000 или 50 000 рублей соответственно) и распространяется на все виды вычетов.
  3. Сумма, которую вы получите к оплате, не должна превышать размер вашего подоходного налога (13% от вашей зарплаты) за период обучения.

Пример 1: Анатолий Потапов в 2015 году заплатил за обучение в ВУЗе 140 000 рублей. В месяц он зарабатывает 30 000 рублей.

Сначала определим сумму подоходного налога за год: 30 000 × 12 = 360 000 рублей – сумма доходов за год 360 000 × 13% = 46 800 рублей Так как стоимость обучения больше суммы социальных вычетов, то вернуть можно только 15 600 рублей. Сумма подоходного налога больше суммы вычета, поэтому Потапов получит свой вычет сразу и в полном объеме.

Пример 2: Дочь Сергея Кузнецова учится в колледже. На обучение уходит 50 000 рублей в год. Сам Кузнецов зарабатывает в месяц 25 000 рублей.

Оформить налоговый вычет он решил у работодателя.

Определим размер подоходного налога за месяц: 25 000 × 13% = 3250 рублей Стоимость обучения равна сумме социальных вычетов за обучение детей, поэтому Кузнецов сможет вернуть 6 500 рублей.

Так как сумма вычета больше размера подоходного налога, то он ее получит за несколько месяцев работы (в нашем случае – за два) Помните, что вычеты рассчитываются отдельно для каждой оплаты обучения. В каждом случае вам нужно собирать тот же пакет документов.

Если вы сразу оплатили обучение на несколько лет вперед, то вычет вы получите за всю уплаченную вами сумму. Но его размер, скорее всего, составит всего 15 600 или 6 500 рублей. Поэтому в таком случае оформлять налоговый вычет чаще всего невыгодно.

Как рассчитываются вычеты за обучение у нескольких детей? Для каждого ребенка сумма налоговых вычетов рассчитывается отдельно. Вам нужно будет подготовить все необходимые документы для оформления каждого вычета.

При выплате вы будете получать сумму за все вычеты.

Когда можно оформить вычеты за обучение? Проще всего сделать это сразу после оплаты, когда необходимые чеки и квитанции у вас на руках. Также можно оформить вычет после окончания обучения.

Сделать это можно только при обращении в налоговую инспекцию. В таком случае вы сможете получить выплату только за последние три года оплаты.

Оформить вычет вы сможете не позднее трех лет после последней оплаты. Я оплатила образование за счет материнского капитала, могу ли я получить вычет? Налоговый вычет можно оформить только при оплате обучения за счет собственных средств.

Поэтому получить его при оплате за счет материнского капитала нельзя.

То же самое касается оплаты обучения за счет работодателя. Эксперт сайта «Налоги — это просто» рассказывает о том, как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ с помощью программы: Конечно, вернуть большую часть суммы, которую вы отдали за обучение, за счет налоговых вычетов не получится.

Кроме того, процесс оформления обычно занимает очень много времени.

Но в некоторых ситуациях оформить вычет стоит – например, если ваши доходы невелики, и стоимость обучения для вас очень существенна.

В дальнейшем мы расскажем вам и о других видах налоговых вычетах и о том, как их правильно оформить. Например, о вычетах за или . Они также помогут вернуть часть ваших доходов или уменьшить размер вашего налога. Итак, социальный налоговый вычет на обучение поможет вам вернуть за счет уплаченного вами НДФЛ часть от расходов на образование — свое или несовершеннолетнего ребенка.

Чтобы его оформить, надо:

  1. Сдать документы в налоговую инспекцию
  2. Собрать документы, подтверждающие факт покупки жилья и уплаты процентов
  3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения вычета
  4. Дождаться рассмотрения заявки

Сумма, которую вы сможете вернуть, зависит от уплаченных вами налогов.

Максимальная сумма образовательного вычета — 15 600 рублей (за свое обучение) или 6 500 рублей (за обучение ребенка).

Пробовали ли вы оформить образовательный налоговый вычет?

Поделиться своим опытом вы можете в комментариях.

Рекомендовано для вас Редактор #ВЗО, работает с текстами, которые готовят для проекта авторы. Окончила Одесский государственный университет имени И.И.

Мечникова как преподаватель русского языка и литературы.

С 2014 года Елена работала как автор и редактор в различных тематиках, включая финансовую. К команде нашего сайта присоединилась в 2020 году. (9 оценок, среднее: 4.4 из 5) Предложение не является офертой. Конечные условия уточняйте при прямом общении с кредиторами. Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта.

Содержание информационных статей основано на субъективном мнении редакции нашего сайта.

Мы не несем ответственность за полноту и достоверность содержащейся в них информации. Сайт не принадлежит финансовой организации и на нем не оказываются финансовые услуги. Финансовые услуги будут оказываться непосредственно организациями, имеющими разрешение Центрального Банка Российской Федерации.

Сайт является составным произведением и представляет собой в том числе каталог товарных знаков (знаков обслуживания), опубликованных в открытых реестрах ФИПС (Роспатент). Исключительное право на товарные знаки (знаки обслуживания) принадлежат их правообладателям.

Только для совершеннолетних

Только лицензированные компании Зарегистрированный оператор персональных данных #54-20-005100.

Свидетельство о государственной регистрации базы данных «ВЗО» №2017621339. Свидетельство о государственной программы для ЭВМ №2018666294 «Финансовый сервис ВЗО». ВЗО® — свидетельство на товарный знак №752371 от 24.03.2020 Сетевое издание «ВЗО» зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций.

Свидетельство о регистрации: Эл № ФС 77-79037 от 28 августа 2020 г. Учредитель: Общество с ограниченной ответственностью «Финансовые технологии» Email редакции: Телефон редакции: +7 (383) 235-94-71 Главный редактор: Муранов Юрий Вячеславович © #ВсеЗаймыОнлайн, 2016-2021

* Ваше имя: * Телефон: Отправить Выберите тип жалобы Двойные списания Долгая верификация Займы на чужие данные Навязчивая реклама Навязывание услуг Предварительное одобрение и отказ Разглашение информации 3 лицам Снятие денег с карты Другое (описать подробно) Отправить

Как получить налоговый вычет за обучение: на что обратить внимание и стоит ли оформлять его через посредников

По данным Федеральной налоговой службы, заявлено россиянами на возврат из бюджета в 2020 году.

Если вы официально оформлены на работе и платите государству 13% подоходного налога, то тоже можете вернуть часть уплаченных налогов. Это называется налоговый вычет.Расскажем, как получить налоговый вычет за обучение, что учесть при оформлении документов и как не попасться на удочку недобросовестных посредников.Возвращение части расходов за обучение (и лечение) относится к социальному налоговому вычету.

Его можно получить за учебу в вузе, образовательных центрах, автошколе, а также на курсах повышения квалификации или иностранных языков.

При этом не имеет значения, происходило ли обучение в государственных или частных, российских или иностранных образовательных заведениях.

Если человек хочет вернуть деньги за собственную учебу, форма обучения не имеет значения: очная, очно-заочная, заочная или дистанционная.Образовательная лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения, — обязательное условие для получения вычета.Получить вычет можно в течение трех лет после оплаты обучения.

Важна именно дата оплаты, а не период обучения. Например, в 2020 году можно вернуть деньги за 2017, 2018 и 2020 годы.Обращаться за получением налогового вычета допускается одновременно по нескольким категориям в рамках одного года.

Например, за лечение, обучение, покупку или продажу жилья.

  1. Иностранный гражданин, который проживает на территории России более 183 дней в году и платит подоходный налог.
  2. Любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит НДФЛ.
  3. Вышеуказанный гражданин, который оплатил обучение своих детей, братьев и сестер в возрасте до 24 лет. Обязательные условия: обучение вышеуказанных родственников происходило по очной форме; договор и платежные документы за обучение оформлены на того, кто претендует на возврат денег.

Нельзя получить вычет, если:

  1. используется упрощенная система налогообложения (УСН) или единый налог на вмененный доход (ЕНВД);
  1. обучение оплачивается средствами материнского капитала.

Получить можно 13% от стоимости обучения, но не более:

  1. 15 600 рублей в год за собственное обучение или обучение братьев и сестер;
  2. 6500 рублей в год за обучение каждого ребенка.

Ежегодный совокупный лимит социального вычета равен 120 000 рублей.

При оплате обучения детей максимальная сумма — 50 000 рублей на каждого ребенка.Чтобы вернуть больше денег, за дорогое обучение выгоднее платить по частям, не более чем за год.Нюансы:

  1. Вышеуказанные лимиты включают в себя и другие социальные вычеты: на оплату лечения (своего и членов семьи, кроме дорогостоящего), пенсионного обеспечения, а также расходы на благотворительность и независимую оценку квалификации.
  1. Если обучение происходило в официальном заграничном учреждении, будут возвращены расходы только на получение знаний.

    Затраты на проезд к месту обучения, проживание и питание предъявлять не нужно.

  2. Если за конкретный год социальный налоговый вычет не может быть использован полностью, остаток вычета сгорает.
  3. Нельзя вернуть больше денег, чем уплачено подоходного налога за год.

    Если заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Светлана третякРедактор Нетологии.

Разобралась, как получить налоговый вычет и сохранить нервные клеткиВ 2018 году Сергей Бирюза оплатил свое онлайн-обучение в Нетологии в размере 40 000 рублей.В 2018 году Сергей зарабатывал 60 000 рублей в месяц и заплатил 93 600 рублей подоходного налога за год. Согласно закону, за обучение можно вернуть 40 000 * 13% = 5200 рублей.

Поскольку Сергей заплатил в казну более 5200 рублей и сумма расходов для вычета меньше 120 000 рублей, то в 2020 году Сергей получил всю положенную сумму 5200 рублей.

В 2020 году Дмитрий Петров прошел обучение, которое обошлось ему в 120 000 рублей, а также ему пришлось подлечиться на сумму 30 000 рублей. Официальная ежемесячная зарплата Дмитрия — 80 000 рублей. За год сумма НДФЛ составит 124 800 рублей.

Общая сумма социальных затрат составила 150 000 рублей, но для возврата учитывается только 120 000 рублей за год.

И вернуть Петров сможет только 15 600 рублей — официальный лимит. Поскольку сумма подоходного налога с лихвой перекрывает положенный вычет, Дмитрий получит все 15 600 рублей.

Подать документы в налоговую Петров сможет в 2020 году.Обучение в вузе длится несколько лет. Выгоднее платить не сразу за весь срок обучения, а этапами → за каждый год можно будет вернуть 13% от 120 000 тысяч рублей, а не один раз.Для коротких сроков этот принцип также подходит.

Например, если годовое обучение стоит 200 тысяч рублей, то лучше платить по семестрам: в сентябре и в январе следующего календарного года.

  1. Если же оплатить один семестр в одном календарном году, а второй семестр — в другом, то вернуть можно будет 13% от 100 тысяч рублей два раза → 26 000 рублей.
  2. Если сразу оплатить за два семестра, то вернуть можно будет только 13% от 120 000 → 15 600 рублей.

Нюансы:Для заверения копий налогоплательщику достаточно на каждой странице поставить подпись с расшифровкой и указать дату.Если обучение проходило в иностранном заведении и подтверждающие документы оформлены на иностранном языке, требуется сделать нотариально заверенный перевод на русский язык.Перечень документов для получения вычета лучше получить в налоговой инспекции по месту прописки. Это необходимо, чтобы учесть особенности рассмотрения именно в вашей налоговой и тем самым сэкономить время.

  • Документы присылают в течение 5‒7 рабочих дней. Помимо договора и копии лицензии Нетология предоставляет дополнительно справку об оплате обучения, включая дату платежа.
  • Центр поддержки Нетологии присваивает обращению номер, по которому можно отслеживать его статус.
  • Написать запрос на с указанием ФИО, названия и номера курса. Например, так: «Предоставьте, пожалуйста, документы для получения налогового вычета. Училась на курсе ИМ-78 „Интернет-маркетинг“».
  1. Заявление о возврате НДФЛ — можно написать в произвольной форме, но у ФНС есть . Налог возвращается на личный счет оформляющего вычет — потребуются реквизиты.
  2. Налоговую декларацию 3-НДФЛ — по окончании года, в котором было оплачено обучение.

Документы заполняют на сайте или от руки в зависимости от способа подачи документов.За один год оформляется только одна декларация со всеми видами вычетов. Это важно: если позже подать еще одну декларацию, то она будет считаться уточненной и отменит предыдущую.Декларация 3-НДФЛ подается отдельно за каждый год и по форме, которая действовала в отчетном году. Чтобы все сделать правильно, заполняйте декларации в личном кабинете налогоплательщика (раздел «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ») или через специальную программу «».

Общий вес документов, которые прикладываются к онлайн-декларации, не должен превышать 20 Мб. Их можно вложить в виде скан-копий или фотографий.

  • онлайн через : простой и удобный способ, есть подсказки → сэкономит время на заполнение бумажных документов и очереди в налоговой;
  • лично в отделении налоговой по месту прописки;
  • по почте.

Нюансы:Для регистрации личного кабинета придется дважды сходить в налоговую: для подачи заявления и получения логина и пароля. Для входа в личный кабинет на сайте ФНС можно использовать подтвержденную учетную запись на портале «Госуслуг».

Например, , и предлагает своим клиентам создать такую запись в интернет-банках без посещения отделения банка или Центра обслуживания. Как это можно сделать, я расписала ниже. У личного посещения налоговой инспекции есть плюсы и минусы.

Преимуществом этого варианта служит то, что инспектор лично проверит документы и сразу скажет, если чего-то не хватает или нужно исправить. Среди минусов: посещение требует времени; налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы.Подача документов по почте.

Если в документах допущены ошибки или чего-то не хватает, то об этом станет известно только через 2–3 месяца (после проверки).Шаг 1. Зарегистрироваться можно в интернет-банке или мобильном приложении. Я использовала . Понадобился только номер СНИЛС.

Шаг 2. Быстро пришла SMS с просьбой подтвердить регистрацию учетной записи:Шаг 3. После подтверждения пришла SMS уже от gosuslugi с паролем для первого входа в систему.Шаг 4.

Зашла по нему на «» и установила постоянный пароль. Лучше это сделать сразу.Шаг 5. В личном кабинете «Госуслуг» вижу, что статус учетной записи — «Подтвержденная».

Это значит, что я могу зайти по ней в личный кабинет на сайте ФНС. Шаг 6. Попробуем зайти по этой записи в :Шаг 7. После авторизации система выдает сообщение о том, что кабинет формируется и предлагает зайти позже.

Зашла через 2 дня — кабинет был готов к работе.В мобильном приложении Тинькофф Банка запросить учетную запись можно через профиль клиента, который вызывается из пункта нижнего меню «Еще»:В профиле нужно зайти в раздел «Регистрация на Госуслугах» и выбрать необходимое действие: создание или подтверждение учетной записи.Резюме: легко и быстро я создала Подтвержденную учетную запись «Госуслуг» через интернет-банк Тинькофф. С помощью такой записи можно войти в личный кабинет налогоплательщика без посещения налоговой.

  • Через 30 дней получить это уведомление.
  • Передать его в бухгалтерию на работе.
  • Обратиться в налоговую за получением уведомления о праве на вычет — с заявлением и приложенными копиями документов.
  • Сразу получать ежемесячную прибавку к зарплате.
  • Подготовить копии документов, подтверждающих право на социальный вычет.

Нюансы:Преимущество: не нужно заполнять декларацию и ждать конца года для инициирования возврата налогов. Налоговый вычет будет возвращаться не напрямую, а путем прекращения удержания с зарплаты 13% НДФЛ — пока не исчерпается сумма возвращаемого налога.Если в конце периода останутся деньги для вычета, в бухгалтерии не смогут их перенести на следующий год.

Остаток должна будет выплатить налоговая путем перечисления на счет — придется снова к ним обращаться. Проще не допускать такую ситуацию.Если все в порядке, то налоговая вернет деньги в течение 4 месяцев. Из них 3 месяца отводится на проверку и еще один — для выплаты.

Дата начала проверки — это дата подачи документов в налоговый орган. Причем дата подачи последнего подтверждающего документа.Как зафиксировать эту дату:

  1. при онлайн-подаче система записывает каждый шаг или обращение;
  2. если вы подаете документы лично, на втором экземпляре или копии заявления на получение налогового вычета попросите поставить отметку инспекции о принятии документа.

В большинстве случаев проверка обходится без участия заявителя, но нужно быть готовым предоставить оригиналы документов или пояснить спорные вопросы.Несмотря на то, что налоговые вычеты теперь оформлять удобнее и быстрее, у некоторых возникают сложности с корректным оформлением документов. А тут еще на глаза постоянно попадается «случайная» реклама услуг посредников — как тут устоять и не заплатить за снятие головной боли.

Хотя стоимость услуг таких спасателей не такая уж и маленькая: эксперты о разбросе цен от 1000 до 20 000 рублей. Иногда сэкономленные нервы и время стоят таких затрат. Если бы не одно «но»: согласно , сомнительное качество услуг посредников — юристов и бухгалтеров — зачастую ведет к отказу в выдаче положенной выплаты.

В результате нервы и время все равно забирают своё, да и деньги потрачены впустую. ФНС рекомендует всё делать самостоятельно — в этом можно разобраться, много времени не займет, да и бюджет не пострадает.

Но если твердо решили обратиться за помощью, не поленитесь убедиться в том, что вам будут предоставлены качественные услуги. Простой способ проверки — узнать, как они владеют матчастью по ключевым ситуациям и нюансам. Например, можно задать такие вопросы: Что спрашиватьКакого ответа ждатьБез какого документа возврат налога рассматриваться не будет?Вместо налоговой декларации (правильный ответ) недобросовестные помощники отправляют обращения через интернет и обычные письма.

По их мнению, налоговая сама всё посчитает.А некоторые называют основным документом заявление о возврате налога.По какой форме заполняется декларация?

Форма 3-НДФЛ, по которой заполняется декларация, ежегодно видоизменяется. Важно учитывать это и заполнять форму того года, за который возвращается налог.Кто этого не знает, тот скачивает форму из интернета и заполняет ее для разных лет.Можно ли получить возвращенный налог в том же году, когда оплачено обучение?И если да, то как это сделать?Да, так можно сделать. В таком случае вычет оформляется через работодателя и налоговая декларация не требуется.

По сути вы просто получаете ежемесячную прибавку к зарплате до тех пор, пока не исчерпается лимит выплаты.Какой документ обязательно нужен для оформления налогового вычета на работе? И как долго его оформляют?Уведомление о получении права на возврат НДФЛ. Он оформляется в налоговой в течение месяца со дня подачи документов.Важно.

Если решили подавать документы через личный кабинет налогоплательщика, сделайте это сами. Посредник может помочь заполнить декларацию и прислать вам файл из программы «Декларация». А вы отправите его сами через личный кабинет вместе с другими документами.Ни при каких условиях не передавайте посредникам данные для входа в личный кабинет налогоплательщика.

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ подается отдельно за каждый год и по той форме, которая действовала в том году.
  2. Обратиться за вычетом можно в течение трех лет после оплаты обучения.
  3. Налоговые вычеты получают люди, которые платят 13% НДФЛ (подоходный налог). Поэтому договор на обучение нужно оформить на того члена семьи, кто работает официально. В документах на оплату должно также стоять его имя.
  4. Оригиналы документов лучше держать под рукой. Они понадобятся, если вы лично подаете документы в налоговую службу или при возможной проверке подлинности предоставленных копий.
  5. Зафиксируйте дату подачи последнего документа в налоговую инспекцию. Это нужно для понимания, с какого момента исчисляется 3-месячный срок проверки.
  6. В личный кабинет на сайте ФНС можно зайти через подтвержденную учетную запись портала «Госуслуг». Клиенты Сбербанка, Тинькофф Банка и Почта Банка могут запросить регистрацию записи в интернет-банке.
  7. Обязательно сохраняйте все документы из учебного заведения: договоры, чеки, квитанции, платежные поручения.
  8. ФНС рекомендует подавать документы на вычет самостоятельно, без привлечения посредников.
  9. При оформлении через налоговую инспекцию рекомендуется подавать на вычеты уже в январе того года, который следует за отчетным. → Деньги вернутся раньше.

Хотите написать колонку для Нетологии?

Читайте наши . Чтобы быть в курсе всех новостей и читать новые статьи, присоединяйтесь к .

Возврат налога за обучение в 2021 году

Часть денег, потраченных на собственное образование или обучение кого-либо из своей семьи, можно вернуть.

Законодательством РФ (статья 219 Налогового кодекса) предусмотрен возврат налога за обучение – налоговая уступка, которая подразумевает возврат части подоходного налога, уплаченного с официального заработка. Сколько можно получить и как оформить возврат?Возврат налога за полученное образование – это один из видов социальной поддержки населения.

Дело в том, что доход, который идет на оплату обучения, налогом не облагается. Поэтому если подоходный налог перечислен в бюджет в полной мере, есть законное основание вернуть часть средств. Цель возврата – снизить финансовую нагрузку при социально значимых тратах.

Также к социальным вычетам относятся вычеты налога за лечение, благотворительность, страховые взносы для накопительной пенсии и т.д.

Вычет можно получить при соблюдении следующих условий:

  1. платное обучение в официальных образовательных учреждениях – школа, университет, курсы и т.д.;
  2. официальное трудоустройство;
  3. если вычет производится за собственное образование, то форма обучение не важна. Допускается, и очная, и заочная. Если речь идет об оплате за кого-то из членов семьи (ребенок, брат, сестра), то вернуть деньги можно только за очную форму.
  4. наличие гражданства РФ;

Совершить налоговый возврат за оплату образования ребенка или брата/сестры можно, если член семьи не старше 24 лет. Когда учеба имела место за границей, право на получение возмещения гражданином сохраняется. За обучение можно вернуть не больше, чем 13% от образовательных расходов.

При этом есть максимальные суммы, которые нельзя превышать. Актуальные суммы на возврат подоходного налога на обучение 2021 года приведены в таблице. Суммы возврата подоходного налога на обучение№ Статья расходов Максимальная сумма расходов, с которой можно рассчитывать сумму возврата (за 1 человека), тыс.

руб. РФ Максимальные суммы возврата по ставке 13% от суммы для расчета (за 1 человека), тыс. руб. РФ 1 Собственное образование, образование сестры или брата 120 15,6 2 Образование детей, подопечных 50 6,5 То есть максимальная сумма возврата за собственное обучение – 15 600 рублей, за образование членов семьи – 6 500 рублей. Итоговая сумма будет рассчитываться так: Сумма возврата = сумма за обучение * 13%Читайте также: Пример 1.

Вова Сидоров потратил на обучение 110 000 рублей. Ему полагается сумма 14 300 (110 000*0,13). Пример 2. Вася Иванов потратил на образование 160 000 рублей.

Эта сумма превышает установленные 120 000 рублей.

Значит, получить Вася сможет максимально возможную сумму – 15 600 рублей. Пример 3. Отец платит за обучение двух сыновей.

Первый учится на заочном отделении университета, второй – на очном.

Сумма оплаты за год старшего – 130 000, младшего – 120 000.

За старшего сына вернуть деньги не получится из-за заочного обучения. А за второго можно совершить возврат только с максимальных 50 000 рублей – 6 500.

Пакет документов, предоставляемый в ФНС обычно содержит стандартный перечень.

  1. Документы, подтверждающие родство (если возврат производится за образование родственника), а также документ, подтверждающий, что данному родственнику не более 24 лет.
  2. Договор с учебным учреждением, которое предоставляло образовательные услуги.
  3. Документ, удостоверяющий личность (паспорт, документ, его заменяющий).
  4. от работодателя за отчетный период, в течение которого понесены расходы.
  5. Подтверждение расходов – квитанции, чеки.
  6. – содержит краткую информацию о доходах, расходах отчетного периода. В ней указан период обучения, сумма уже удержанного налога.

Документы передаются в налоговую и проверяются в течение 90 дней. Если решение положительное, то деньги переводят на расчётный счет, указанный в заявлении на возврат.

Если ответ отрицательный, то налоговая в обязательном порядке предоставляет обоснование отказа. Оформить возврат денег, уплаченных на обучение, возможно лишь за отчетный период, в течение которого была произведена оплата за учебу. Подавать вышеописанный пакет документов необходимо в отчетном периоде, следующим за годом, когда услуги были оплачены.

Например, если обучение было оплачено в 2020 году, то рассчитывать на получение вычета можно не ранее 2021-го.

Возможность получения возмещающего платежа распространяется только на последние 3 года перед подачей заявления в налоговую инспекцию.

Например, если вы учились платно с 2015 по 2020 годы, то, подав заявление в 2020 году, вы будете вправе получить возврат только по 2017, 2018 и 2020 году соответственно. Оцените статью141232 Обнаружили ошибку?


prinyatie-nasledstva.ru © 2021
Наверх